1、凡建立工会组织的企事业单位、机关须按全部职工工资总额的2%计提工会经费，其中40%工会经费拨缴上级工会，60%划入本单位基层工会经费帐户。40%拨缴上级工会经费的办法是：由地税收缴经费的企事业单位按要求划入市总工会委托地税收缴的专用账户，由财政代扣代缴的机关、事业单位，按照市总工会与市财政局商定的办法执行。
2、企业、事业单位开业或设立之日起一年内仍未依法建立工会的，从期满后的第一个月起，由税务局按全部职工工资总额的2%收缴工会筹备金。工会建立后，将筹备金按60%比例返还给该单位工会。
3、按照"统筹兼顾、保证重点、量入为出、收支*衡"的原则，以及本年度工会工作要求，编制年度收支预算。期末滚存经费结余不得赤字。
4、工会经费开支，应根据审定的预算，实行"集体领导、个人负责"的工会*一支笔审批制度。重大开支事项，须集体讨论决定。
5、工会固定资产必须每年盘点一次，对盘点中发现的问题要查明原因、写出书面报告，按规定程序经批准后处理。工会财产报废变卖的收入，列"其他收入"。
6、会计人员工作调动或离职，必须办理交接手续，并由经审会或上级工会派人监交。移交人员应将本人经管的所有会计资料编制成移交清册，会同监交人向接管人逐项清点，不得封包移交。移交清册由移交人、接管人、监交人签字盖章后存档。
7、本办法自发布之日起实施，由市总工会财务事业部负责解释。
8、学校工会财务管理工作是在校工会*直接领导下，依据国家的有关法律、法规和财务规章制度，坚持依法理财、规范操作，确保工会经费运作合理、合法、安全有效，保障校工会的各项活动正常开展。
9、工会财务管理主要任务是：依法多渠道筹集工会事业资金、合理编制工会预算，对预算执行过程中进行控制和管理，合理配置资源，保证工会在事业活动经费的合理，合法和有效性。
10、学校工会财务管理原则：坚持依法理财原则，坚持民主管理原则，坚持工会*负责制原则，坚持手续完备原则，坚持勤俭节约原则，坚持预算管理原则，坚持收支两条线原则。
11、工会根据本年度的工作规划，任务及重大活动、项目，在分析上年预算执行情况的基础上合理、全面的编制工会年度财务收支计划。
12、工会年度预算应由学校工会委员会集体讨论后共同审定。
13、其他收入，是上述规定以外的各项收入。如：投资收益，捐赠收入、利息收入等等，其他各项收入必须符合国家规定的各项收费标准，范围并使用规定的合法票据。
14、学校工会财务应设立会计、出纳岗位，并明确岗位职责：
15、严格控制签发空白支票，如因特殊情况确须签发不填写金额的转账支票，必须在支票上写明收款单位名称、用途、签发日期、规定期限和报销期限，并由领用支票人签章。逾期末用的空白转帐支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其它单位或个人签发，对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。
16、保管有关印章，空白收据和空白支票，出纳人员所管的印章必须妥善保管，政治权利按照规定用途使用。但签发支票使用的各种印章，不得全部交出纳一人保管。
17、出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务账薄的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。
18、制定本单位的各项会计制度，并监督贯彻执行。组织制定基层学校工会财务收、支计划、开支标准和开支范围，分清资金渠道，合理使用资金。
19、定期分析工会经费预算完成情况，收、管、用好工会经费，做到手续完全，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按照报账。
20、会计人员对出纳员交来的记账凭证上的业务摘要、金额、张数、日期等内容进行审核，上述内容若有一项差错，退回出纳人员重新填制。
21、会计人员应当定期对库存现金进行抽查。实地盘点库存现金时，出观众人员必须在场，盘点结果应与库存日记账相符。
22、会计人员应当对每月对银行存款余额进行账单核对。如余额不符，必须编制银行存款调节表，核对相符。如余额调节后仍不相符，应进一步查明原因，确定有无违反银行结算管理制度的问题。
23、经审员每季对会计报表进行审查。
24、会计、出纳分工明确，各负其责，工会*财务印章专人保管。
25、工会*应对报送的财务报表合法性、真实性，有效性承担法律责任。
26、加强会计档案的科学管理工作，会计档案是指会计凭证，会计账薄和会计报表等会计核算专业资料，因此反映和记录学校工会经济活动，经过会计核算的各种凭证账薄和报表均属会计档案范围。
27、会计人员应对本单位的各种会计凭证，会计账薄、会计报表、财务计划，单价预算和主要经济合同等、会计资料、定期收集、审查核对、整理成卷、编制目录、装订成册、并送校档案室保管、保管年限为15年，到期按档案销毁要求操作处理。
28、调阅本单位工会会计档案要经学校工会*和会计主管人员同意一般不得将档案携带外出，如需要复印，要经学校领导同意。
29、本制度适用于赵川中学工会。
30、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
31、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
32、及时核算和上缴各种税金。
33、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
34、因出差借款，出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
35、严格禁止个人借款，特殊情况需由总经理批准后方可借支。
36、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明及开具收据。
37、负责登记各项经管的明细帐、分类账和总账。端正服务态度，做好服务工作。
38、所有费用报销，借款等资金流动，应该严格实行审批制度，由总经理审批签字后方可报销或付款。端正服务态度，做好服务工作，对报销人员报销事宜等做好认真的解释工作。
39、保管好印章，严格按规定用途使用印章。
40、以上各帐簿的记录应使用楷书，书写清楚，按月合计累计。
——财务管理制度 200句菁华
1、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
2、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
3、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销；
5、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；
6、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；
7、负责装订、管理会计档案；
8、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等；
9、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款；
10、完成领导布置的其他工作。
11、认真贯彻执行国家有关的财务会计管理法规的规定。
12、在公司经理层的领导下，建立健全财务管理的各项规章制度，编制财务预算，加强经营核算管理，反映、分析财务预算的执行情况，监督各部门对各项财务管理制度和财务预算的执行情况。
13、协助并参与公司经理层的各项经营管理决策，对高效地调度、使用公司资产提出合理的意见。
14、登记现金和银行存款日记账。
15、法律法规规定可用现金支付的其他开支。
16、会计凭证类：
17、开收据或发票时，要注明收款方式是现金还是转帐，若是转帐则要注明票据种类、号码。
18、支付款项时，在审批手续完善后，由会计起票、领款人签字后，出纳才能付款。
19、公司职员日常业务借支，在贰万元以下（不含贰万元）须主管财务负责人审批、借支。如财务负责人不在，须经总经理或董事长审批方可借支。在贰万元以上（含贰万元）还须报总经理及董事长审批后财务部方可借支。
20、营销中心在签订合同时，由专人收取定金或房款，同时开具收据，注明付款方式；若是现金马上缴存银行，同时每天与财务部清缴，若是银行票据（如汇票、支票、银行本票）等，应及时通知财务部并及时到银行办理入帐手续后方可开具收据，并在收据上注明票据种类、号码。
21、固定资产维修、固定资产在使用到一定年限后需要进行维修时，由责任部门或使用人提出申请，经总经理、董事长批准后方可公费维修，若是人为的损坏由责任人自费维修并写出事故报告单。
22、办公室对低值易耗品、办公工具建立台帐，对每部门使用人建立领用台帐，每年核对一次。
23、公司员工因业务需要招待用餐必须事先说明请客对象、原因、标准报主管副总经理批准，副总级别以上的则需与总经理或董事长请示。
24、交通费用
25、会计凭证要分月份装订成册，注明日期、凭证号、第几册、会计报表每年装订成册。
26、财务部收据及发票按年、月分类保存，保管期限为15年。收据、发票须统一管理，采取登记、领取制度、购回收据、发票后要逐本登记并注明号码去向，使用后逐本缴销。
27、会计凭证、税务资料保管期为15年，会计凭证及有关资料烧毁由会计提出并编造清册，经财务负责人、总经理、董事长批准方可烧毁，在烧毁时至少有经办人，副总经理以上人员在场。
28、确认条件：
29、根据账簿记录编制会计报表，并报送*门和有关部门。
30、合作社在财务核算中，要做到数字真实、准确、完整、做到账证相符、账表相符。
31、对于会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，要按照国家有关规定建立档案，妥善保管。
32、会计人员对本合作社不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回。要求更正、补充。
33、慰问费。在职干部职工因病住院，由人事科提出慰问意见，经领导批准后组织慰问。慰问费标准科级干部200元，处级干部300元，离退休人员另行规定。
34、修缮费。所有修缮项目（包括零星修缮费）应编制预算，按照有关规定确定施工方，并签订施工合同。工程进度款的支付，必须凭合法正式的原始凭证。修缮项目竣工后，应编报竣工财务决算和修缮项目明细单，报领导审批后方可支付款项或余款。
35、各科室因公需要借款时，由借款人按规定填写借款单，经主管领导审核，报请领导审批后，财务部门方可办理借款手续。
36、固定资产要指定专人管理，并将固定资产进行分类分项登记、编号，建立财产管理卡片，会计账簿必须设置固定资产明细账，定期或不定期地对固定资产进行清查盘点，年度末要进行一次全面的清查盘点，做到帐、卡、物相符。
37、大额固定资产的购置，实行*集中采购。购进的资产要由固定资产管理员负责验收并登记固定资产实物帐。固定资产购置应做到资源共享、优化配置，避免重复购置和闲置。
38、每年度末由固定资产管理部门、使用部门和财务部门进行一次全面的清查盘点，确保固定资产总账、明细账和实物相符。对盘盈盘亏的固定资产要查明原因，明确责任，按有关规定办理盘盈盘亏手续。对清查盘点中发现的问题，应及时采取措施，加强管理。
39、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
40、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签字批准；借款单交会计留存，待借款人归还借款后借款单返还本人作为清帐依据。
41、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则
42、报销费用时须由经手人在报销单上签字并简述事由，由验证人及部门经理签字确认，并由会计进行审核，报总经理处签字批准后，到财务部出纳处冲账或报销。
43、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。
44、1公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制公司是独立的企业法人自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束依法享有法人财产权和民事权力承担民事责任。公司设置独立的财务机构即财务部。
45、2公司按照会计法和会计基础工作规范等规定，结合公司的核算体制和财务管理的实际需要配备财会人员加强对财会人员的管理。
46、5公司董事会按有关程序聘任公司财务负责人。
47、3公司按照企业会计制度规定对经济业务进行会计核算、账务处理并实行会计电算化。
48、2公司在年度开始前组织编制完成本年度的各项财务预算财务预算主要包括以下内容，
49、3公司在预算年度开始后对财务预算执行情况进行分阶段的控制和监督及时进行差异分析并查实差异的原因向总经理报告。
50、1公司建立并完善营业收入的管理规定确保收入循环中的报价、签订合同、实际收款和开具发票等各环节的内部控制以加强对业务活动的财务监督。
51、2营业收入是指公司在营业期间收取的各种经营项目的主营收入和其他业务收入。公司在收讫价款或取得价款的凭证时确认营业收入的实现。
52、4成本费用的核算坚持权责发生制的原则当期发生的成本费用无论其款项是否支付都应计入当期的成本费用；虽在本期支付的成本费用但应有后期负担的均不能计入本期成本费用。但应归属本期的成本费用和损失不得挂账调节利润。
53、6公司合理运用财务杠杆降低财务费用等资本成本。
54、2公司制定信用政策加强对应收款项的管理明确欠款对象落实追款责任并依据结果施以奖惩。
55、1筹资是公司根据发展需要在自有资金不能满足和保证公司正常运转时从外部获取资金以达到公司经营目标的必要活动。筹资必须充分考虑公司实际情况制定和掌握好筹资策略和方法确保此项工作安全、有序并取得最佳效益。
56、3筹资方式包括银行筹资、股票筹资、债券筹资等。结合公司实际情况银行筹资是公司资金筹集的最主要、最直接的内容在公司的发展阶段应尽量争取各专业银行的支持。
57、1.销售分公司资金实行收支两条线的原则。各销售分公司必须开设收支两个银行账户，即货款户和费用户；账户资料交股份公司财务部备案。货款账户只收不支，所有货款回笼到该账户；费用账户用于销售分公司的各项费用、税金等支出结算。
58、6分公司收取的银行承兑汇票除了通过分公司开户行向开票银行查询外，还必须带银行承兑汇票到分公司开户行找银行票据的专业人士辨别银行承兑汇票的真实性及有效性。如收到的银行承兑汇票是同城银行开出的，要求财务经理亲自到出票行落实该票据的真实性和有效性。
59、内部往来管理
60、2.发票上的客户名称，要依据客户在税务部门注册登记单位全称为准，不得写错别字，不得写单位简称；客户为自然人的，要如实填写姓名。
61、6、凡是已实现销售，客户未索取发票的，必须开具普通发票附于记账凭证后，并计提销项税，客户联单独由会计保管，并在发票登记簿登记。
62、接受发票的管理规定
63、1.接受发票要严格按照国家关于《违反发票管理的处罚》的条款进行审核。
64、5、接受发票要根据业务的性质和实际情况索取具有抵扣作用的发票，以降低成本、费用；对无法提供具有抵扣作用的发票或无资格提供该类发票的单位，可以让其提供无抵扣作用的发票，但要以扣除税额后的金额结算。
65、6、业务人员取得符合抵扣条件的增值税发票后，应及时办理实物入库、票据入账手续，不得拖延，暂时无法完成货物品质鉴定的，可先办理入库、入账手续，但须通知财务部门暂不作为付款依据。
66、7、运输行业专用发票。列支装卸运输费必须取得"运输行业专用发票"，"运输行业专用发票"是指铁路、民用航空、公路和水上运输单位开具的货票，以及从事货物运输的各类运输单位开具的套印全国统一发票监制章的货票。货物代理业的发票和定额发票不予抵扣。合规的运输发票，按照结算金额的7%的抵扣率计算进项税额（或根据税务局要求进行调整），随同运费支付的装卸费、保险费等杂费不得计算扣除进项税额。
67、1分公司的库存管理应坚持"库存合理、加快周转"的原则，尽可能降低库存风险。
68、10协调好分公司的财务岗位工作，并组织好分公司财务每月的工作小结会，总结分公司财务工作中存在的问题和不足，并书面上报股份公司财务部。根据财务内控制度，安排好分公司节假、双休日财务人员的值班，坚持服务与监督并重的原则。
69、6负责税务申报及税控系统的维护。
70、7按时完成分公司财务经理交付的其他临时性工作。
71、6为了确保安全，分公司向银行提取或存入现金时，应由分公司财务经理配备人员同行，采取相应的安全措施，同时保险柜密码严格保密，钥匙要妥善保管不得丢失，不得交给他人。
72、9加强有价证券的管理，有价证券必须存放在保险柜中并设立备查账，保护有价证券安全、完整不受损（要转回股份公司的必须及时办理手续转回）。
73、筹集，管理资金
74、财务监督
75、库存现金和有价证券每季抽查一次。
76、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
77、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。
78、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
79、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
80、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
81、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
82、所有现金收支由公司出纳负责。
83、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。
84、库存现金超过30000元时必须存入银行。
85、作业费用、会议费用及其他费用处置准则
86、公司*担任公司悉数产业的管帐核算
87、产业的置办与调拨
88、计划内报销：
89、负责公司材料库、办公用品库的管理。
90、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
91、制定和管理税收政策及程序。
92、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。
93、负责会计监交工作。
94、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。
95、办公费。核报各种办公用品时，必须附按发票规定的品名、单位、数量、单价、金额等内容开具的发票。若一次性购买办公用品较多，无法在发票中写明，可附上购物清单并加盖销售单位的发票印章。办公用品一律由办公室统一购置，符合*采购的支出一律实行*采购。其他科室所需办公用品按规定手续到办公室领取，不允许自行购置。
96、1严格、认真执行*关于现金管理的制度。
97、成本资金管理制度；
98、收入管理制度；
99、各项资金管理制度。
100、能独立发挥其作用；
101、10万元以内由公司经理办公会议决定；
102、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
103、行政费用报销制度
104、协助门店店长把好门店进出货物的环节，审核出入库手续是否齐备，严格执行公司的有关规定，保证货物流转的安全有序。
105、监督库房定期进行盘点、月终出具盘点报告。
106、检查门店出纳现金保管及收银台现金安全情况。
107、正确使用文明用语接待顾客，做到实收实付，耐心细致的完成每笔交易。
108、卫生室所有收入由收费员收取。其他人员代收的，应于次日将所收款项移交给收费员。
109、实行收费登记制度。收费员收款，需在专用的收费登记簿上按序登记。注明收费的日期、处方编号、金额等内容，并在处方上签字或盖章。
110、旬末收费员将本旬收入合计数报药品会计，药房将本旬所有收费处方装订成册并填制一式三份处方封面交药品会计，经药品会计核对无误后，收费员、药品会计、药房分别在处方封面上签字，并各留一份。
111、卫生室使用的所有药品（含生物制品）、材料一律由卫生院统一按进药均价调拨，不得从其他渠道购进，违者按采购额1―5倍罚款，其中卫生室负责人个人占罚款总额的40%。卫生院设立中心药库，专人负责各室药材的调拨工作，卫生院要确保卫生室及时获得所需用药材。
112、固定资产实行三级帐卡管理制度。卫生院设固定资产总帐、明细帐，卫生室设置帐卡。每年末由卫生院对各室固定资产进行清查、核实，做到帐帐相符、帐实相符，对盘盈盘亏的固定资产应报院长审批后按规定处理。
113、卫生室的固定资产由卫生院根据实际需要统一购建，归卫生院所有。卫生院根据各卫生室业务收入的一定比例逐月收取固定资产占用金。
114、建立健全会议报表制度，财务人员每月向局长报送财务报表及财务收支情况。
115、通讯费：按区委、*的文件规定标准予以报销，超额部分自理;单位电话费、邮寄费凭正规发票和凭证报销，办公室具体承办。
116、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;
117、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表;
118、保管好印章，严格按规定用途使用印章;
119、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行;
120、按照各工程预算进行工程成本的控制;
121、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款;
122、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案;
123、票据的种类：
124、通讯费报销。根据公司的相关规定，结合青岛公司的实际情况，作如下报销规定：总经理报销95%，其他人员按照总经理签批的标准报销。
125、车辆维修费用必须附有维修项目清单，连同发票一起报销。
126、外协加工费应不高于集团公司的价格，特殊情况需有加工方提出申请，外协负责人签字后报总经理批准执行。外协加工费的计算应注明批准人、加工名称、数量、规格，并有批准人、经办人签字，加工合同交财务部备案，领取需有总经理签字。
127、按照上级财务规定，严格的执行“收支两条线”，学校的收费资金先缴财政专户，转回后方可使用。
128、本局干部职工因病住院或直系亲属去世，按规定由办公室统一办理慰问品，并组织有关人员表示慰问。
129、资产管理。建立固定资产帐，对办公、桌椅、文件柜、空调、彩电、音响固定资产，逐人逐室全面清查登记、造册建帐，帐物相符。对给各房间配备的办公用品，填写登记表，一式两份，一份由办公室存档，一份由使用人签字，谁使用谁负责，行政管理人员定期进行检查，丢失由使用人赔偿。
130、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
131、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
132、应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应在当日进行帐务处理，并登记相应的帐簿。
133、总经理办公室及财务部对本制度共同拥有解释权。
134、加强固定资产管理，严防集体财产流失。学校必须建立固定资产帐薄，新增固定资产要及时登记入帐。因工作需要存放在个人手中的学校财产，工作变动时必须移交回学校。对学校固定资产每年盘查一次，减少的固定资产要合理，且经过正常批准，切实做到帐物相符，严防集体财产流失。
135、镇设立村帐镇代管办公室，隶属经管站管理，配备专职代理会计，实行持证上岗，负责各村的票据审核和会计核算等工作。会计核算范围包括各村团体经济组织的所有收支情景，村下属公司的收支情景。各村必须配备一名报账员，村报账员理解镇经管站的工作管理和业务指导。
136、财务预决算包括年度综合预决算和单项预决算。重要项目和工程实施，必须实行单项预决算。财务预决算由村两委会讨论提出，经村民*审议经过，并在公开栏中公布。预算实施过程要在公开栏中一并公布，理解群众的监督。根据预算实施情景，可按编制程序作必要的补充和修改。决算必须向村民公开。
137、财务预决算必须报经管站备案。镇经管站要在每月审核的同时，对预算执行情景进行定期专项检查和分析，年终对决算进行审核。
138、各类票据要有专人保管，建立登记簿，进行登记管理。保管和使用过程中，不得遗失，谁遗失谁负责。
139、村级收据统一使用“xx经济开发区农村合作经济组织专用收款收据”，各村不得自印或向外购买收款收据。严格实行收据领购制度，做到限量领购，原则上各村每次收据领购数量不得超过一本。村报账员使用收据向经管站领取，收据用完后，采用以旧换新的办法，收据存根由经管站统一存档保管。
140、严格执行权、账、钱分管制度。财务审批人只管审批，不管钱、账。会计只管账不管钱，报账员管钱不管账，非报账员不得保管团体现金。
141、村要加强库存现金限额管理，库存现金严格控制在5000元以内，超额应及时对存入银行，如出现失窃或短款，报账员要负赔偿职责。报账员严禁私自出借现金，严禁挪用公款，各村（场）禁止另设小金库和账外账。
142、村干部因工作需要预借资金时，须经财务审批人审批。公务完毕后预借款必须在七天内结算，不得借故拖欠占用。
143、为加强财务管理一经济核算，规范企业财务行为，保证公司经济健康、稳步发展，根据国家有关的法律、法规，结合公司具体情况，制定本制度。
144、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职、互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
145、公司各单位收益与费用的计算，实行分级核算，按部设账。
146、公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。
147、公司以单价20xx元以上，使用年限一年以上的资产为固定资产，公为五大类：
148、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业余收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支。
149、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
150、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位七天内交清，不得拖欠。非因公事并经*批准，任何人不得借支公款。
151、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带责任。
152、公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。
153、公司员工年度工资及资金总额，由总经理按章程的规定拟订。
154、税后利润的分配按章程的规定执行。
155、企业实现的利润总额按国家规定做相应调整后，应先依法缴纳所得税，利润总额减去缴纳所得税后的余额即为可供分配的利润。除国家另有规定者外，可供分配利润按下列顺序分配。
156、企业以前年度亏损未弥补完之前，不得提取法定盈余公积金；
157、仓库每月由会计会同仓库管理员进行一次实物盘点，并编制出库存物资盈亏表，报表同时抄送上级财务部门。
158、本制度自××年×月×日起执行。以前制度与本制度相抵触的，以本制度为准。
159、制度未尽事宜，按公司有关制度执行。
160、村民主理财日定为每月5日(特殊情况由乡镇统一调整)，村里的每笔收支事项，每张原始凭证都必须经民主理财组审理核准，加盖理财专用章，并按规定程序审批后，方可入帐。当期发生的业务事项，必须当期出据入帐，因特殊情况，无法取据入帐的，会计人员应在本期理财中向理财组说明情况并登记，否则在下期的理财中视为无效票据。理财结束后，理财组全体成员必须在理财结果报告单上签名，并加盖民主理财专用章，同时上报乡镇农经站备案。
161、未经审批或越权审批有关票据的;
162、未按照档案管理要求保管好会计档案，以及会计人员变动时未按照有关规定办结移交会计资料的;
163、各种现金的收入都应由财务部门集中办理，任何部门和个人均不得擅自出具收款凭证或用白条收取现金。
164、节假日，公休期间，严禁存放大量现金;出纳员应做好保险柜的安全管理工作。
165、财务部门对原借款未结清，又重新借款的，有权拒绝办理付款手续。
166、违反本制度规定者处责任人50-100元罚款，造成经济损失的由责任人全额承担。
167、收银组长全盘管理收银员，协调财务部门管理收银工作。
168、所有的费用报销必须有内容真实的报销票据，写明事由、金额、经办人;
169、定额费用不允许超支，超支部分一律不予支付。
170、售出的储值卡一律不予退现或顶交费用和租金。
171、所有的团购业务、货物出场都必须经过收银台。
172、申报特价商品的销售额不得超过当月总销售的15%，超出比例部分财务结算时按正常销售扣点。
173、对于批准的特价商品须界定销售区间以及数量。
174、公司统一组织的促销活动，公司另行确定特价范围。
175、核算科目列支正确，正确进行帐务处理;准确、规范登记总帐与明细分类帐。
176、完整记录债权债务，作到帐目清楚;核算正确。
177、定期与出纳和供应商对帐，如有不符，查明原因及时处理;做到帐证相符、帐实相符，帐帐相符
178、协调税务，做好税款申报与交纳工作;负责发票的购买和保管工作，管理发票开具、使用。
179、村集体经济组织设置现金日记账、存款日记账、财产物资登记簿、债权债务登记薄、内部往来登记薄。
180、镇农经站要严格财务手续，农经站站长和总会计要认真审核村级的各项收入、支出凭证，不符合规定的严禁入账。
181、村级财务收支要严把审批关，每张票据必须有经手人或领、付款人签字，必须有村支部*、村委会主任签字盖章，必须有理财小组负责人签字盖章，同时还要有包村干干部部签字。如有招待费、车费等特殊开支，除上述审签手续外，还需有镇纪委及镇主要领导审批。
182、村干部不得代理会计办理财会事项，不得直接经手票据现金。
183、村集体发包农业项目、村集体大型购置支出和其他群众关心的事项，必须民主公开，竞价投标。上述项目实施前必须先将方案报镇*审批，实施时必须有农经站人员、包村包片领导参加，并签订有关合同，否则镇农经站不予报账。
184、村里的大型购建支出报账，必须开据正式税票，同时还要有招标承包合同或复印件、工程预算以及验收合格证明等必备的资料做为附件入账。
185、强化对农经人员和委财务人员的培训、管理和考核，组织好委组集体财务管理制度的贯彻落实；
186、管理好集体经济组织资金，在街道农村工作办公室委托代管的委组资金属于集体资金，任何单位和个人都不得挪作他用，也不得为他人或单位提供任何形式的担保或抵押，确保集体资金安全；
187、按时完成校董事会及学校领导交付的其它临时性工作，同时以身作则组织并带好财务队伍，将财务工作做得更好。
188、按要求预编内部会计报表，编制对外财务会计报表，负责税务申报，完成教育、物价、税务等*管理部门规定的具体工作。
189、财务管理采取综合概算制、科室包干制和节约激励制相结合的机制。财务室对全年经费安排要作好综合预算，预算方案报部务会研究决定。
190、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。经费使用要优先保证调研、会议支范围。财政预算外争取或联系赞助支持的项目经费，必须经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。涉及科室收费的，须由部财务人员开具收款收据。争取财政预算外资金必须先经分管财务副部长同意后才能盖章。凡年初财政已预安排预算经费的工作项目，根据实际工作需要，报部务会研究审定列入项目开支范围。
191、每三年组织机关妇女同志在“三八”节期间外出考察一次，每二年组织机关全体人员体检一次。
192、办公室的财产管理办法：
193、支票：现金支票、转账支票
194、公司财务印鉴原则上不能带出公司，特殊情况需要外带使用，必须填写公章使用申请单，经公司领导批准后才能借出，且当日必须归还。
195、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款;公司日常零星物资采购单项业务超过500元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。
196、借款后,借款经手人须在预定的还款日期内还款或凭正式发票到财务报销,月底结帐前须办理完报销手续,特殊情况暂不能报销者,须经财务主管同意。
197、根据批准的用款计划,维修、改造、采购大宗物品等所需借款或预付款,凭学校领导的用款批示及用款处室的有关资料说明(如合同、购物用途说明),经财务校长审核无误后方可付款。
198、学校举办临时性的大规模活动,如运动会、艺术节、庆祝活动等,主办单位须提前列报用款计划,经校领导批准后,财务方可付款。
199、学期结束前一个星期,借款经手人应办理借款报销手续。如放假时仍未到财务办公室报销者,视同占用公款处理,并从借款人工资收入中扣回。特殊情况需续借须经分管财务校长批准。
200、报销凭证应以正式发票为准,并有单位名称、开具发票单位印章、单价、数量,批量采购应附货物清单、规格、型号、金额等内容,发票上应有经办人签字、处室负责人签字证明;采购书本及资料还须有仓管员验收签字。对于不符合填写要求的发票,财务人员不给予报销。
——小学财务管理制度 50句菁华
1、对各项收入，及时定额入账，合理安排和管理各项资金，分清资金渠道，费用开支范围及开支标准。
2、严格控制发放奖金和超标准搞职工福利。禁止用上级补助资金发放奖金、搞职工福利，招待费按东至县财政局、教育局规定比例标准支出，有预算外收入的学校和单位搞职工福利和开支招待费要控制在上级规定的比例之内。
3、校舍维修改造项目，应在充分论证的基础上制定维修和改造方案，经教育局审核同意后，再办理设计、招标等手续。报支经费时要把有关批准手续附后，没有批准手续的财务人员不得办理结报手续。
4、固定资产的计价：
5、按照本校实际，加强财务活动分析，及时发现和解决财务收支中的问题，努力提高财务管理水*和资金使用效果。
6、组织、指导、监督所属报销单位的各项财务收支及缴销工作。
7、各项经费支出，都要按原始凭证结报，严格执行开支标准，不得自行提高或变相提高，并实行校长"一支笔"审批制度。
8、严格控制差旅费支出，严禁私人用车公款报销。差旅费支出单据必须注明具体事由、来往路线、参与人员，否则领导不予签字，财会人员不予报销。
9、学校财务人员的工作职责、工作权限、枝术职称、任职资格、交接手续、任免奖罚，应严格按照《会计法》的规定执行。学校的财务管理活动由财务负责人具体组织与实施。 l
10、学校执行*“核定收支（核定预算包干数）、定额
11、对专项资金要坚持专款专用原则，项目支出要严格按*采购招标条例执行。
12、资产是指学校占有或使用的能以货币计量的经济资源， 包括流动资产、固定资产、无形资产、对外投资等。
13、内容包括：学校事业发展和预算收支执行情况、资产使用管理、收入、支出和基金结构变动以及财务管理情况、存在问题的主要改进措施等。
14、严格经费收入管理，依法组织收入。各项收费严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据。收入全部纳入学校预算，统一管理。
15、财会人员要加强学习，熟练掌握有关政策法规。要定期向领导汇报财务开支情况和资金结存情况。
16、会计每月必须将现金与帐目核对清楚。发现问题要及时查找，必须保证现金与帐目相符。
17、学校财务部门应认真执行财务制度，维护财经纪律，对于不执行计划，违反财务制度和财经纪律的开支，财务人员有权拒绝付款或报销，同时报领导处理。
18、每年的开支，不得超出当年的收入。
19、不得私自开支经费。计划外的开支，未经校长中心校批准，不予以报销。
20、学校必须严格按照国家有关规定依法组织收入；各项收费必须严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据；各项收入必须全部纳入学校预算，统一管理，统一核算。
21、支出是指学校为开展教学活动及其他活动发生的各项资金耗费和损失。包括：事业支出、建设性支出、经营性支出。
22、学校的支出应当严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准，精打细算，厉行节约，使各项支出发挥出最大的经济效益。
23、固定资产的管理和使用。
24、按照上级财务规定，严格的执行“收支两条线”，学校的收费资金先缴财政专户，转回后方可使用。
25、购物发票务必经审查实属工商税务部门注册的正规发票，报销发票做到有四人以上签字(校长、总务主任、会计、经办人)方可报销。
26、学校的由出纳员保管，法人章、收费票据、及财务档案由会计保管。
27、实行实记入帐制，坚持做到收支有依有据，严禁收入不出据，收入不入帐，多收少记和“小金库”，严禁支出无凭据，使用无效票据和多支多报。
28、学校财务收支应有计划，避免盲目支出，保证学校教职工基本福利待遇的落实，保证学校的正常运转，保证有计划的偿还下欠债务和学校的进一步发展。
29、学校职工原则上不得借用学校公款，若因特殊情况借款300元以下可由出纳视其情况借支，但必须保证按期如实收回，否则由出纳自行负责。300元以上借款需经校长签字同意后方可借出，如经办人不按规定办理借款属个人行为，后果自负。
30、负责学校食堂管理工作。
31、具体负责学校原始凭证的报销、收集、分类、汇总、传递等工作。
32、认真把关，严格审查原始凭证，以合法、真实的原始凭证为收入和支付的依据，所有支出必须有经办人、证明人、物品验收人等签字，发票要素必须齐全，对不符合制度和规定的经济业务，不予报销，未经审核同意不得办理支付。
33、做好各项代付款项和水电的收付工作，做好个人所得税的代扣代缴工作。
34、树立爱校如家和为教育教学服务，为师生服务的思想。
35、负责全校的教学用品、办公用品、生活用品、维修材料等物品的保管工作。
36、做好物资的出库、入库验收登记手续。物资入库一律开箱开包点数、验收质量，逐项入库登记，及时发放办公用品、教材、作业本、生活用品、维修材料、清扫工具、桌凳等，对库存物资要按规定建立帐本，与出纳配合定期盘点对帐，做到账物相符账账相符。
37、学校食堂是为师生服务的单位，是学校的一部分，其资产属学校所有。
38、临时工工资等的发放，由总务处编制工资表，按人员造册，注明标准、时间，并须相关人员签字。临时工工资、农民工劳务费等统一由总务处按照标准编表盖章后，报后勤校长审核，校长签批后到会计室报销，学校临时工工资每学期结报一次。
39、因公出差遗失票据的处理办法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失单程飞机票的（乘坐飞机者需经县级以上主管领导批准），可比照同程火车硬卧票价的标准给予报销。遗失双程票的，将不予报销。
40、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内）办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出书面说明，列明具体归还日期（最长不超过一个月），由本部门负责人签字，并报校长审核批准。
41、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。
42、招待费：
43、为了认真执行财务制度，加强资金管理，在学校校长统一领导下，由一位副校长直接分管财务工作。
44、通过勤工俭学等形式多渠道自筹办学经费努力改变校园面貌，及教学环境更新教学设备，改善教职工的福利待遇。
45、配合、督促学校有关部门及时处理好暂收、暂付款项。收好管好杂费代办费，按学期向学生结算。
46、学校大宗物品的购置要在教代会上通过，并通过*采购的渠道进行采购，不得自行购置。
47、学校的主管领导购置分工明确，总务负责后勤、日杂等物品的购置，教导处负责教学及办公有关物品的购置，其他教师要购置物品要报学校主要领导批准，凡私自或未经批准购买的物品一律不予报销。
48、领取或借用学校财物必须办理一定手续。如消耗的办公用品要签名，仪器等器材借用须登记，并按时归还。
49、学校财产、实行“谁使用、谁保管、谁负责”的原则，损坏、遗失要赔偿（自然损耗办理报损手续），赔偿分现金、实物或限期装修等。
50、有人证、物证而拒不承认，态度恶劣者；
——酒店财务管理制度 50句菁华
1、须做到钱账分管，账物分管，手续齐全。
2、采购部门根据申请打订单（三份），送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购。
3、业务人员给客户价格优惠必须经经理审批，并留财务部门存档。
4、各生产员工必须有很强的成本意识，不断提高自己的生产技术水*，节约材料，提高速度，保证产品质量。
5、员工必须有产品质量意识，由于主观因素，使产品质量未能达客户要求，造成损失，由员工承担责任。
6、生产设备操作人员和维修人员必须按规程操作保养，并以记录。
7、1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。
8、3.1会计人员要认真执行《银行结算办法的暂行规定》，银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。
9、3.2财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必须填写日期并在预计最高金额位画人民币符号，因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人承担赔偿责任。携带空白支票办理结算后，要当天将存根和有关凭证带回，并到财务部门及时结算，不准将空白支票留存其他单位。凡前账未清者，不准再领用支票。
10、5.2存货的计价、按实际成本计价。
11、5.2.1原材料的购入价格包括买价，装卸费、包装费、运输途中的损耗，入库前的挑选费，市外运输费，保险费以及缴纳的税等。
12、5.17代销商品的管理。财务部门要建立代销商品明细账和保管账，及时与对方对账以确保账账、账物相符，同时要与代销单位签订代销协议，明确相关责任。
13、5.20其他存货物、资管理。氧气、乙炔等出入库手续按原材料的有关出、入库手续办理。
14、3.2需外单位承建的基建工作或设备的安装调试工程时，承建单位要搞好预算工作和合同的签订工作，基建合同和预决算书要送财务部门留存一份。
15、4成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用，严格按规定的核算内容和要求使用跨期摊销账户(待摊费用、预提费用等)。
16、3企业要按税法规定正确计提各种税费，准确核算和反映各项税金的提取和上交。每月10号前将计算正确的有关税务报表上报有关税务部门。
17、出纳员应及时通知报销申请人领款，付款时收款人应在收款栏签名及填写日期。付款之后出纳员应在发票、《现金报销单》盖上“现金付讫”章。
18、严格控制市内的的士费报销。市内办事搭乘的士，应取得总经理/副总经理/部门经理的批准，方可报销。对弄虚作假者，一经查出，将从严处理。如没有总经理或副总经理批准，凡搭乘“的士”的费用一律不予报销。
19、出差人员趁出差方便，经上级主管批准就近回家探亲、办事，其间的交通费自理，并且该期间不享受出差补贴。
20、酒店对支票的使用除须符合本管理办法的各项规定外，尚应遵守开户银行对支票使用的各项要求和有关守则。
21、确保开具收据的真实性和完整性。未发生业务时不得开具，
22、若因个人原因，需提前下班或推迟上班的，需经批准方可执行，欠下的时间，以后补回。
23、消费券上必须注明可消费金额。
24、所有消费券的使用需经财务部盖章后，方可生效。
25、所有食品及饮料均以实际消耗按餐牌及酒牌单价记录，实际发生金额不得超过预计金额的10%。
26、一些特殊设备申购，涉及多个部门的，要互相进行沟通，完善方案。
27、实行双重验收制度，收货部为第一验收人，使用部门为第二验收人，必须各负其责。
28、货品验收后的收货单必须加盖收货章。
29、当天收货记录的汇总金额应等于收货日报汇总表的总计金额。
30、酒店仓库分别存放餐料和物料等用品，必须有效划分和管理，编排位置代码方式，方便管理。
31、每日由仓库保管员去前台领取仓库钥匙。检查封包钥匙信封是否开启。
32、每日关仓之前整理物货堆放，清洁仓库卫生，关闭电源。
33、每月末仓库由财务经理组织和监督货物盘点，并记录《仓库盘点表》。成本控制负责核对盘点数量是否一致。发现问题及时汇报财务经理。
34、除经批准为特殊储备者外，超储物资商品原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用流动资金。
35、严格遵守不得挪用流动进行基建工程的规定，严格遵守有关财务法规和制度。
36、必须在双方协商下以签订合同或协议的形式加以肯定和约束才能进行外汇结算办理。订立业务合同时，除摸清信誉和偿付能力外，还必须事先预存一次业务往来所需费用，在酒店银行账户内作为每次(项)业务的结算资金。
37、房租折扣要由部门经理签字认可，免费住房必须由总经理或副总经理批准并签名。
38、做报表要按订单所指房间两种类、天数，包括加床和餐费，报账单位的报表一定要资料齐全(订单、底单)。
39、数额减少要经主管签名，而客人拒付则要有大堂副经理签名认可。
40、酒店每年交纳所得税后的利润，按照旅游财务制度的规定，依下列顺序分配：
41、严禁向收银处借款和未经财务部经理签批将钱款外借他人;
42、核查接受使用的信用卡日期是否在有效期内。如果信用卡过期或未到期，应委婉告诉客人此卡不能接受使用;
43、核查完毕，按照各种信用卡的签购单上的各个项目要求，填写信用卡票据。填写时一定要仔细看清各项目的要求，认真填写，字迹清楚，做到准确无误;
44、请客人出示护照，核对护照姓名与支票上签名是否相符，并把护照国籍、号码抄录在支票北面。同时婉请客人留下地址。
45、将各收款点营业额输入电脑;
46、将售品、赠品、样品的范围：
47、原材物料、商品等在运输过程中，由于储运部门装卸不负责任造成破损或丢失所产生的损耗，应查明原因，根据当时的实际情况，由经办人员担负经济责任或担负部分经济责任，再由有关部门经理审查，会同财务部审批，报总经理审阅批示;
48、出纳凭审批有效的、手续完备的收支凭证办理收支业务，登记现金日记帐和银行存款日记帐。按管理要求编制现
49、酒楼财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、 控制、监督、预算、分析和考核工作。
50、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
——工会母婴室管理制度 100句菁华
1、使用过程中时刻注意用水、用电等方面的安全，保持安静，不影响教学区秩序；
2、热情服务，对哺乳妇女进行适当的培训指导。
3、公司员工上下班时间按照公司统一规定安排，其它特殊岗位的工作时间根据情况另行规定。
4、请假程序
5、打卡时间：员工出勤实行指纹打卡管理，全体员工必须自觉遵守工作时间。工作日打卡时间为上班到岗时间及下班离岗时间，每天打卡两次。公司综合管理部负责考勤监督。
6、因公外出不能打卡：公司员工必须自觉遵守考勤纪律，上班时间不得擅自离开工作岗位，外出须登记。因公外出不能打卡须到公司前台填写《员工外出申请单》, 注明外出日期、事由、外勤起止时间，经部门领导批准后方可外出。因公外出需事先申请，如因特殊情况不能事先申请，应在事毕到岗当日完成申请、审批手续，否则视情况按事假/旷工处理。
7、上下班忘记打卡者，应及时在公司前台登记，忘记打卡一次取消当月全勤奖；上班迟到或下班早退故意不打卡，经前台或公司同事提醒后扔不执行打卡者，当天按旷工处理；上下班均无打卡记录，且无任何请假或外出手续者，当天按旷工处理。
8、员工请假需提前一天申请，填写《员工请假申请单》经审批权限逐级上报获批准后方可休假。如因紧急情况或突发急病无法提前请假者，应在休假当天上午9：30通过电话向部门领导请假，并在上班后第一天完成请假审批手续，否则按旷工处理。
9、对产假、婚假、丧假等需提供相关有效证明的假别，请假时未能提供有效证明的，必须在事后两个工作日内内补齐有效证明。
10、员工因事必须亲自处理的可申请事假。
11、员工请事假一个月以上的，其所在部门可申请另聘临时工补缺。
12、迟到。比预定上班时间晚到。
13、请假(销假)
14、外勤。全天在外办事。
15、3各部、处(班组)必须指派责任心强的人员担任考勤员，逐日认真记录考勤。
16、1员工遇事须于工作日亲自办理的，应该事先请假。如不能事先请假的，可用电报、电话、书信、口信等方式请假。如果假期不够应提前办理续假手续。
17、2年累计病假超过半年，其工龄满9年的员工按75%计发工资；工龄满4年(合4年)的员工按70%计发工资；工龄不满4年的员工按65%计发工资。
18、4各种节育、绝育手术按医务部门的休假证明准假。
19、1.1工作期满1年的正式员工，如果不能利用公休假日与其父母或配偶团聚且同父母或配偶异地分居者，可以享受探亲假待遇；
20、3员工探亲假期
21、3.4探亲假期是员工与亲人团聚的实际时间，员工探亲时公司根据实际情况给予路程假。探亲假期包括公休日，但不包括法定节日。
22、2主管人员*时加班3小时以上按实际加班时间存休，不足3小时的加班加点，不累计加班存休。
23、1.1采取不正当手段，涂改、骗取、伪造休假证明；
24、1.2未请假或请假未被批准，即不到岗；
25、遇有上午公出12点前回公司上班，照发当日餐补和四项补贴；
26、公司除总经理外，均应在打卡考勤之列。早晚上、下班各打卡一次。
27、未按规定正常打卡者，于2日内在行政部《非正常打卡情况登记表》上登记并请直接上级签字确认(主管及以上人员在表上予以登记，由行政人事部负责人月底前签字确认)，在次月1号前仍未登记的，视为迟到、早退或旷工，早上未打卡视为上午半天旷工，下午未打卡视为下午半天旷工。
28、全勤：员工工作时间内全部正常出勤。
29、出差：因公司公务或领导指派外出，不能在办公室或指定岗位持续工作，且按照规定请求办理离开公司之行为。
30、主管及以上人员请假流程：
31、事假：
32、未打卡：
33、委托他人代打卡：
34、每周公休假日(全薪)：每周休息二天。
35、工伤假(全薪)：若因公受伤，工伤医疗期内薪金根据《工伤保险条例》进行支付。
36、3问病售药，防止事故发生。
37、病假工资：
38、丧假：
39、法定假：酒店员工可享受国家规定的十一天有薪假日。即：
40、打卡管理
41、除下列人员外，均应按规定上班、下班。
42、1.4请假规定：
43、4.1凡需加班的，需经部门主管或主管副总经理的批准后方能加班；
44、保洁员：7：30
45、年假：指员工在公司工作满一年后可享受3天带薪休假，可逐年递增，但最多不得超过7天，特殊情况根据工作能力决定；年假必须提前申报当年使用。
46、员工上班直接在外公干的，返回公司时必须进行登记，并交由部门经理签字确认；上班后外出公干的，外出前先由部门经理签字同意后到前台处登记方可外出。如没有得到部门经理确认私自外出的，视为旷工。
47、员工忘记打卡、打重卡或打错卡时，应在24小时内向部门经理说明情况，由部门主管开据证明交人事部处理，并留存说明记录。一个月内累计漏打卡三次含三次，即视为是迟到或早退一次。
48、考勤计分办法。
49、公司依据员工考勤成绩决定员工的考勤奖励、处罚。
50、因公出差凡属于下列情况之一者均属公差因公司技术、业务出差；经批准参加的各类由公司出资的相应的和公司组织的各类旅游活动等；经批准外出参加各类社会公益活动。
51、事假。请假条上要写明事由、起止时间、目的地及联系方法等内容，按照批假权限审批。
52、全年个人事假累计次数不超过8次，（不含公休假，没有医疗机构证明的病假算事假），超过4天的事假（1次请假时间最短算半天）按实际天数扣除日薪100元/天（从绩效中扣除）。
53、一月内请事假三天以上者，迟到、早退、外出五次者扣发当月奖金。
54、大、中专毕业生和新录用人员在见习期间休病假超过两个月的，其见习期要相应延长。
55、婚假职工结婚，给假7天。如按法定年龄推迟3年以上结婚的为晚婚，实行晚婚的奖励假15天（包括公休日）。休婚假期间工资和各项福利待遇不变。
56、丧假直系亲属（父母、配偶、子女）死亡，准假7天，其他非直系亲属（祖父母、外祖父母、叔、伯、姑、姨、舅等）准假3天，工资及各项福利待遇不变。
57、值班人员要按要求准时到岗，并认真填写值班记录。
58、各科室及有关人员要合理安排工作，尽量不安排加班。确因工作需要占用公休日加班的，要严格履行审批手续。
59、安排加班要严格掌握工作时间。能半天办完的事情不安排一天。一般工作2—4小时按半天计算，工作4小时以上按1天计算。
60、对无故旷工者，要进行批评教育，情节严重的，要给予处分。
61、严格请销假制度。班子成员请假由局长审批；科长请假由主管领导同意，局长审批（包括副科长）；一般同志请假两天以上由主管领导同意，局长审批，一天以内由科长、主管领导审批。机关人员请假期满后按时返回工作岗位上班，并及时销假。如遇特殊情况不能按时上、下班或中途外出办事的，必须提前向主管领导请假并向办公室打招呼，事后办理请销假手续。
62、集体活动应按规定时间提前到达集合地点，无故不参加的以缺勤对待。
63、旷工一天扣发30元。年度累计旷工超过10天的，取消本人评先资格及所在科室先进集体荣誉。
64、未经公司批准或假期届满未经续假申请并被公司批准，但擅自不到职缺勤的，视为旷工，旷工不满一日的按照旷工一日计算。
65、员工年度经任何书面警告、记过处分或记大过处分的，不论次数，公司有权选择对其不予年终奖励。
66、1财务、商务管理类人员
67、2营销类人员若采用灵活上班安排制，须经部门大客户经理同意，报总经理审批，交考勤系统统计管理员备案。
68、2刷卡次数：一日两次，即早上上班刷卡一次，下午下班刷卡一次。
69、4员工因特殊原因（个人或工作原因）未刷卡者，应及时填写《考勤异常说明单》说明原因，经部门经理审批后交考勤系统统计管理员备案。否则将作为旷工处理。
70、5员工因个人原因未刷卡每次给予通报批评，如当月累积未刷卡2次（不含）以上，处予超过次数每次20元的负激励。
71、2早退：
72、3员工加班，也应按规定刷卡，没有刷卡记录的加班，公司不予承认；有刷卡记录但无部门经理或公司总经理批准的加班，公司不予承认加班。
73、1日常的加班
74、3调休申请
75、经理级以下员工请假1—2天由部门经理批准，2天以上由总经理批准。
76、部门经理级员工请假须由总经理批准；
77、员工正常下下观按规定的时间至指定的签到处签到，考勤人员负责注意签到时间。
78、迟到、早退、旷工；按照《绩效考核制度操作细则》进行处罚。
79、指纹签到实行每天两次签到制度，按公司规定的作息时间，上班为，下班为签退、员工要遵守工作时间，上下班按时考勤、
80、考勤机上下班时间是已经设定好的，若各部门有什么变化，及个人有什么变动（如换班、公出、病假、事假、婚假、丧假、带薪年假等），需填写相应的表格由领导签字后交到行政部由考勤员留存备查，否则将按旷工处理、
81、为节省电量及延长考勤机使用时间，连续30分钟无人使用时考勤机将自动处于休眠状态、若想进入使用按一下电源键即可、
82、请假2周以内由学校审批，2周以上报教育局审批。
83、请假人必须到教务处领取学校专用请假条办理请假手续。
84、有急事或疾病不能到校的应托人请假，来校后及时销假并补办请假手续。
85、因特殊原因迟到者，需向学校领导说明情况，不提前说明的一次扣5元。
86、无故缺课一节扣10元，3次迟到或早退按旷课一节计算，上课迟到15分钟或早退10分钟按旷课对待。
87、教职工由中心学校党支部及各村校进行考勤。考勤时要做到实事求是、公正无私，按实反映情况，按月填写考勤表，并于每月10日之前将前月考勤表报中心校党支部审核，时限为前月1日至30(或31)日，由中心学校支部把考勤汇总表交中心学校财务，作为结算工资依据。
88、迟到、早退或擅离职守超过30分钟，均视为旷工。
89、下班者应在下班时间超过后，方可打卡外出，时间未到不得在打卡处等待。
90、上下班时间，由防损部防损员监督打卡情况，如遇打卡机故障应及时通知办公室并记录当时人员考勤情况。
91、凡超过规定时间30分钟尚未到工作岗位，或一个月内累计迟到和早退超过三次（含三次）视为旷工一天。
92、因突发事件或急病不及先行请长假者，或请假逾时（不可抗力）而无法及时返回工作岗位者，应主动迅速向部门主管报告并于当日由部门主管或其代理人依相关规定代办妥请假手续，否则亦视同旷工论处。
93、当月不可提休次月例休假，法定假根据酒店规定执行。
94、不得以任何形式“借假期”、“出卖假期”。
95、年假
96、慰唁假
97、公司共安装两台指纹考勤机。一台安装在办公楼一楼大厅内，为行政、财务、技术、质量、采购、设备、用户服务部门的员工使用；一台安装在原打卡机的位置，为生产部办公室、机加工段、铆焊工段、装配工段的员工及实习大学生使用。
98、考勤机上设定了管理员，其他人员不得随意操作。若遇到自己不能解决的问题可到行政部找管理员，若自己擅自摆弄出现的问题，将对其通告批评并造价赔偿。
99、为节省电量及延长考勤机使用时间，连续30分钟无人使用时考勤机将自动处于休眠状态。若想进入使用按一下电源键即可。
100、上班：年级组长、班主任、早读辅导教师负责检查的人员9：10时，其它无第一节课的教师必须在9：20以前到校上班，下午全体教师按第一节上课时间到岗。坚持课前2分钟等课制。
——学校财务管理制度 50句菁华
1、不得私自开支经费。计划外的开支，未经校长办公会批准，不予以报销。
2、课本费、资料费管理
3、对所有固定资产都落实责任承包制（使用者为责任承包人），人员变动时（学生使用部分每学期清理一次）进行清理，丢失、损坏照价陪偿。
4、严格执行档案保密制度，严守党和*。
5、学校计算机网络应有防范xxx、*、暴力等不良信息的屏蔽软件。学校校园网总服务器上装有专门的杀毒软件，现技组负责维护软件的安装、升级，保证计算机网络的安全。
6、学校经费的支出，以发票或食堂采购凭证为准，每张票据必须有经手人说明用途、分管财务领导证明，才可报校长审批，在出纳处报帐。
7、出纳会计每月定期向校长书面报告财务收支和现金余额情况。
8、采购人员须预先支取现金的，须出具借条，采购完报账后换回借条。
9、学校的由出纳员保管，法人章、收费票据、及财务档案由会计保管。
10、协助财务主任作好学校的财务经营提议;
11、每日编制现金流量表，月末编制银行存款余额调节表，对未达账项要及时查询，并督促相关人员及时处理。
12、做好员工膳食收费系统的日常工作。
13、学生零星款项(如校服、红领巾款)由生活教师(走读生由班主任)收取，并及时交到财务部。
14、对于其他因工作需要确需由非财务部收取的费用，必须事先征得财务部的同意，并在其指导下才能收取，否则作违规处理。
15、成本费按学校规定收取，代收代支款项按家长选择的就读方式收取。
16、严禁设立“小金库”，不得将收入作为往来款项进行核算。
17、对不符合规定的票据，学校财产机构不得使用。
18、固定资产管理责任到人，发生人员变更时做好交接手续，详细盘点。物品非正常损坏或丢失，责任人照价赔偿。
19、档案要有目录，并装订成册，防止丢失或毁坏。
20、全校财产物资的申购、验收、调配、报废等均应由总务处统一办理。
21、各班公物由班主任实行承包，在每期开学初由后勤派人与班主任共同清点该班的桌、椅、门窗、玻璃、门锁、电器等；造册双方签字认可，期末验收进行核对，损坏多少照价赔偿。
22、学校实验室，器材保管室、音乐室、美术室、计算机室、电教室、图书室、阅览室、仪器、图书、电器、器材等均应专人管理，分别造册上报学校后勤。
23、学校报送的年度财务报告包括资产负债表，收支情况表专用基金变动情况表，专用基金变动情况表，有关附表及财务情况说明书，编制财务报告时应遵循以几方面要求：
24、支票要在有效期内使用（转帐支票期限为10天）。
25、教职工到财务处报销，必须携带报销所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购的需有“入库单”；符合固定资产的还须有固定资产入库单，属*采购项目的必须有*采购审批表；外出参加培训的须有培训通知，参加会议的须有省级会议通知等。
26、负债是指我校所承担的能以货币计量，需要以资产或劳务偿还的债务。财务部门应根据不同性质的负债分别管理，及时清理，并按规定办理结算，保证各项负责在规定期限内归还。
27、学校食堂内部人员工资要公*合理,领款手续齐全。学校食堂不得列支教职工奖金、补贴等与食堂业务不相关的各种费用。
28、区教育局勤办负责全区学校食堂财务情况监督检查工作,不定期进行抽查。学校对食堂经营业务收支的合理性、合法性和盈亏情况要实时检查监督。
29、严格遵守银行存款的管理制度，按规定开设银行账户。
30、财产物资按上级有关部门的规定，设立固定资产、低值耐久及低值易耗品账目，每月由总务主任检查一次。建立专项管理制度，并与校内各级处室、班主任及教师签订校产管理责任书。
31、凡上级调拨物资、各单位捐赠物资均要进仓入账，校产管理员记好账。
32、差旅费报销要做到月月清，有效期限原则上为一个月。
33、所有物品（购买或调换）均需验收后，由相关人员进行入库登记，按《校产管理制度》。
34、报废报损仪器、设备及器材须填写报废报损申请单，逐级报批。
35、按照《会计法》、《会计档案管理办法》的规定，档案室负责对会计档案定期归集、审查核对、整理立卷、编制目录、装订成册。
36、各种会计档案的保管年限，按规定分永久、定期两类进行归档。
37、食堂购菜必须严格执行定点、定员及验收制度，所有购菜凭证均必须有供货人、经手人、验收人及审批人签字方为有效。
38、财务管理形式：实行“统一领导、统一管理、校财局管、集中管理、分校核算”的体制。
39、勤工俭学收入（商店、土地、食堂、林地、房屋等以出租承包合同为依据）；
40、出差、培训必须有上级文件及通知要求，并且车船票伙食补助必须与上级文件要求一致。飞机票的报销必须有主管教育的县（处）级领导批准方准报销。
41、各学校不得向学生推销教辅资料费
42、做好学期财产清核制度。
43、除常规开支以外的额经费开支，应写处书面报告交学校校长，在校长办公会上研究同意后，才能纳入预算内开支。
44、专项审计。根据职工映的问题，由管理小组对有关项目和有关人员进行专项审计，及时澄清事实，妥善解决问题。
45、凡列入专控商品和*采购项目，必须按规定的程序办理，手续完备后方能采购。
46、采购的物资要适用，避免盲目采购造成积压浪费。
47、入库时要区分物品性质，危险品、易蚀物品、易爆物品，区别对待，妥善保管。
48、领用物品需办理领用手续，一律凭物资“领用单”到库房领取各种物资，无“领用单”一律不受理。
49、学校内部调整时，由归口管理部门组织有关部门进行财产清查，并办理交接手续；
50、由各归口管理部门（负责人）负责教学设备的日常小修，当故障较不能正常运行时应报校务办（总务处）检修并做记录。由总务处校务办（总务处）负责建立并保存教学设备档案。
——工会母婴室管理制度 50句菁华
1、一般情况下员工应在每天（早）上班时先打卡，如有特殊情况也可电话请示，尔后补填《员工外出记录表》。一月内无故未打卡3天以上（含3天）者，扣发当月工资，同时给予开除处理。
2、考勤统计时间为一个自然月，并于每月10日前将上月考勤统计。
3、符合晚婚年龄(女23周岁，男25周岁)的，可享受晚婚假13天(含3天法定婚假)；
4、再婚的可享受法定婚假，不能享受晚婚假。
5、公司正式女职员可依法享受98天产假，其中产前可以休假15天；实行晚育（已婚妇女23周岁后怀孕生育第一个子女）的，增加产假15天；难产的，增加产假15天；生育多胞胎的，每多生育1个婴儿，增加产假15天。
6、早退。比预定下班时间早走。
7、2公司的考勤管理由人事部负责，各部的考勤管理应指派专人负责，并报人事部备案。
8、3各部、处(班组)必须指派责任心强的人员担任考勤员，逐日认真记录考勤。
9、1.3自幼由养父、养母或抚养人抚养长大，现仍与其保持经济关系的员工，经养父母、抚养人所在单位或街道办事处开具证明，可享受探亲假待遇；
10、1.4领取结婚证书的员工，可在当年再享受最后一次探亲假的待遇；
11、4.1员工探亲，须事前填写探亲申请表，经部门领导批准并报人事部审核，财务部凭人事部批准的探亲申请予以报销往返路费；
12、早退：指未办理相关手续，比规定的下班时间提前30分钟(含)以内离岗；
13、3当月内迟到/早退达3次公司将以口头警告/书面警告之方式对员工进行教育，当月累计迟到/早退达3次及以上的，扣罚工资50元/次，以后每次迟到/早退累加50元罚款。迟到早退一个月内达5次及以上者，公司要求其责令改正，对于屡教不改、拒不改正的，或一年内达到30次及以上者，视为严重违反公司规章制度，公司将加倍处罚或对其作出辞退处理。
14、每周公休假日(全薪)：每周休息二天。
15、产假(工资按国家有关规定执行)(持准生证、出生证等)：女员工产假为90日。
16、考试假(全薪)：公司鼓励员工个人参加有助于本职工作的进修和培训，在不影响正常工作的情况下，凭准考证原件，经部门和行政人事部批准，可于工作时间参加考试。考试假全年不得超过3天。
17、员工正常工作时间为上午8:00--12:00，下午13:00--17:00；星期天休息。
18、考勤内容：
19、事假1天扣50元，扣完为止。
20、1.1员工请假填写请假单，注明请假种类、假期、时间、事由及联络电话，按请假审批权限经各级领导审批，并报人事部备案。
21、加班：
22、1本规定适用于公司普通员工加班。
23、睡岗：指员工在上班期间打瞌睡的，睡岗一次罚款20元；造成重大损失的，由责任人自行承担。
24、员工忘记打卡、打重卡或打错卡时，应在24小时内向部门经理说明情况，由部门主管开据证明交人事部处理，并留存说明记录。一个月内累计漏打卡三次含三次，即视为是迟到或早退一次。
25、公司依据员工考勤成绩决定员工的考勤奖励、处罚。
26、病假员工患病非因工负伤。持有区级以上医院所开具的休假建议书，可核予病假；经批准在工作时间内出外就诊超过8个小时的，其超出时间累计为病假。
27、请假须事先办理手续，病假凭医院证明。因事需要请假者，要向负责人请假，，如遇特殊情况事先来不及请假的，应事后补办。
28、一月内请事假三天以上者，迟到、早退、外出五次者扣发当月奖金。
29、未请假或请假未经批准擅自离开岗位，以旷工论处。旷工期间的待遇按照《劳动纪律》的有关规定执行。
30、工作人员为了休病假而开假证明和小病大养，对其要进行批评教育，经教育不改的，要停发全部工资并给予相应的纪律处分。
31、安排加班要严格掌握工作时间。能半天办完的事情不安排一天。一般工作2—4小时按半天计算，工作4小时以上按1天计算。
32、无故旷工1天，扣发旷工期间的全部工资、当月的奖金；无故旷工一天以上五天及以下，扣发旷工期间的全部工资、半年奖金；无故旷工五天以上十五天及以下，扣发旷工期间的全部工资、当年的奖金。
33、上班期间应认真履行岗位职责，不得从事在电脑上打游戏，乱串科室，大声喧哗等影响正常工作的不良行为，否则以脱岗论处。
34、员工年度累计经公司书面警告三次或记过两次或记大过一次的，视为严重违反公司规章制度，公司可按《劳动合同法》第三十九条之规定与该员工解除劳动关系，且无需支付任何经济补偿金。
35、员工年度经任何书面警告、记过处分或记大过处分的，不论次数，公司有权选择对其不予年终奖励。
36、2营销类人员若采用灵活上班安排制，须经部门大客户经理同意，报总经理审批，交考勤系统统计管理员备案。
37、2加班以小时为单位，不足1小时的不计加班。
38、私自调课一节扣5元，缺会一次扣10元。
39、旷工一天扣30元。
40、教职工由中心学校党支部及各村校进行考勤。考勤时要做到实事求是、公正无私，按实反映情况，按月填写考勤表，并于每月10日之前将前月考勤表报中心校党支部审核，时限为前月1日至30(或31)日，由中心学校支部把考勤汇总表交中心学校财务，作为结算工资依据。
41、两天以下(含两天)请假：请假者直接向村校(点)负责人请假由村校(点)负责人签字审批，村校(点)负责人如实在考勤表上做好登记，并由请假者本人在考勤登记表签名栏签字确认，并于下月10日以前将考勤登记表交中心学校党支部汇总。
42、教职工配偶、父母、岳父母去世，给丧假7天；爷爷、奶奶去世，给丧假3天。不影响正常待遇。
43、应于规定时间前打卡，打卡后不得随意进出商场，不得外出。
44、特殊情况需经主管领导签卡批准，不办理批准手续者按旷工处理。
45、员工不得代他人或委托他人代其签到、签退，一经发现视为严重犯规行为，双方将立即解除劳动关系。
46、1天之内（含一天），由辅导员班主任批准；
47、考勤机是对员工上下班时间的记录和证实。采用指纹考勤机必需本人亲自考勤，能够控制代打卡现象。
48、本校实行弹性坐班制，上下班时间按规定时间执行，不得无故迟到，早退。
49、上班：年级组长、班主任、早读辅导教师负责检查的人员9：10时，其它无第一节课的教师必须在9：20以前到校上班，下午全体教师按第一节上课时间到岗。坚持课前2分钟等课制。
50、各处室、年级组长负责部门人员的考勤工作，考勤要认真公正、实事求是，定期上报，考勤结果作为年度 、晋升核定每月绩效工资的重要依据。
——财务花费报销管理制度 50句菁华
1、票据原件丢失须向票据出具单位取得存根联或记账联复印件，加盖票据出具单位财务专用章或发票专用章，并由当事人书面说明事由，经费负责人签名方可报销。
2、4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。(深圳市外的短途出差，可享受15元人餐的伙食补贴)。
3、5.2员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情景需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
4、1公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据资料填写齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。
5、3.1具有规定的用途，期限及限额；
6、3.3以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。
7、1凭证名称；
8、8发票、收据必须贴合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
9、房租费：指经批准临时发生的房屋租赁费用。
10、报汛通讯费：主要包括报汛电话费、网络费等。
11、经费支出报销核转程序
12、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
13、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。
14、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，中心校校长向联校请示同意后安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。
15、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
16、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
17、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
18、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
19、培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。
20、财务报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
21、出差津贴：每人每天30元。
22、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。
23、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。
24、对于开销在500元以上的活动，由秘书处2名干事成立工作小组专门负责该活动的经费支出的登记和发票管理工作。
25、大额会议费支出，根据财政预算定额标准由财务人员核定会议费支出标准，经主管领导批准后执行。
26、发票内容要齐全：单位名称（一律为“乐成镇实验中学”）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改立即无效。
27、因公借款及一次报销金额超过10000元者，必须提前1天告知财务室，否则由本人到银行凭财务室出具的现金支票提取现金。
28、作废或过期支票一律由本单位经办人员换取，校外人员不予办理。
29、基本工资、补助工资的调整与变动由办公室根据国家规定核定，并办理好相关调整审批手续后，由办公室签发通知单，通知财务室造册，并报校长室审批后发放。
30、年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；
31、采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；
32、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。
33、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。
34、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
35、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)
36、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
37、1费用报销审批权限：
38、3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。
39、4.1工资：
40、4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤情况”、“门票领取情况“上报财务。
41、4.2.4市内交通费：
42、5.1每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况一周内完成，过期财务可不予报销。
43、5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。
44、5.2.6大、小写金额必须填写一致，不得涂改：
45、1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。
46、3：各部门：递。
47、1.2快递的寄发
48、1.1物件分类：A类：紧急件；B类：贵重件（如票据、证件、贵重配件或物品等）类：普通件（如资料、文件、普通配件等）类：；C；D普通信函、贺卡等。
49、1.5为便于寄回公司物品损坏时的索赔，外派人员必须选择有资质能出具发票的快递物流公司。
50、执行时间：凡以往发文与本文不一致的，以本文为准《邮件快递收发管理制度》从下发之日起执行。
——餐饮财务管理制度 50句菁华
1、填写结算凭证，必须认真，准确，清楚，不准涂改，大小写金额要一致。
2、中心会计要不定期检查库存现金和银行存款。
3、采购人员周转金到年底必须归还，次年重新办理借款。
4、一般借款必须在任务完成一周内报帐。
5、本制度暂适用分公司。
6、收银;
7、财务负责人;
8、收入、应收账款组;
9、负责全系统的资金融通调拔决策工作,经总经理或董事会签署后执行。
10、监督全系统的财务管理和活
11、对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定,总经理批准后执行;
12、审核上报财政、税务、工商等各部门的财务报告及其他财务资料。
13、筹划经营资金,负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作;
14、参与投资、重大经济合同的可行性研究;
15、负责会计档案的保管工作。
16、登记现金和银行日记帐,做到日清月结,保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符,发现差错及时查清更正。
17、负责掌管公司财务保险柜。
18、及时核算每周、每月的原材料成本率,如发现指标波动幅度较大,上报财务负责人。
19、及时完成成本项目的凭证编制和记账工作,并按月将有关科目与总账核对。
20、及时与保管员、核算员、厨师长、膳食部经理沟通,以便能更好的查找原因、控制成本。
21、每月与客户对账一次,以免遗留问题。
22、及时完成上级领导交办的其他工作。
23、每月到各部门对实物进行盘点一次,保证固定资产账与低值易耗品账与实物相符。
24、公司总部资产会计负责公司仓库原材料、库存商品等的每月盘点及财务核算工作。
25、负责备用金的清点领用工作。
26、各方交付的出资额,应由*批准的注册会计师事务所验证,出具验资报告后,据以发给出资证明。
27、利润分配表(年);
28、固定资产增减变化表(月);
29、所有财产、低值易耗品应分别建立财产明细账，低值易耗品明细账。原材料要建立原材料流水账。
30、账务结转暂遵循集团公司财务制度。
31、购买伙食原材料商品报帐时，必须填写市场购货单及发货票方可报帐，否则，财务不予办理。
32、财务室协助中心主任作好中心的各项财务管理工作,实行主任"一支笔"的财务审批制度。
33、会计人员应尽职尽责作好会计工作,严格实行会计监督,遵守成本开支范围,降低伙食成本费用。会计人员应根据《会计法》和《会计人员工作制度》行使自己的权力和义务。
34、严格执行*《现金管理暂行条例》。
35、每天营业收入的现金要由保管员,核算员负责收回,三人以上共同清点,核对无误后及时入帐,并由部门负责人、当事人签字。
36、出纳员要认真核对银行往来帐目,做到日清月结,对未达帐款要及时催要清理。
37、建立收据信用登记薄,由专人负责管理。
38、购买伙食原材料商品报帐时,必须填写市场购货单及发货票方可报帐,否则,财务不予办理。
39、会计凭证要不定期进行抽查,并在装订前要进行复核。
40、会计凭证要不定期进行抽查，并在装订前要进行复核。
41、每年形成的会计档案要整理成卷，装订成册，并严格执行安全保密制度，不得随意堆放，毁损散失和泄密。
42、在建工程(装修等)以扣除可移动月财产(固、低)价值入账，可移动财产单独计价管理。
43、成品菜的入库、发出均采用“计划成本”计价，其差异通过“责任成本差异”科目或直接转入“本年利润”。
44、内部结算单据：所有内部结算单据经合法的审批程序后会计可直接记账。
45、收款、付款原始凭证每旬由出纳报账，经会计审核传递总裁，总裁复核后传递会计处。
46、根据各类帐薄据实编制各式报表。
47、结账后报表前不得记账及过账(电脑)，以免账表不符。
48、任何财务人员工作变动时均应办理交接手续。
49、遵守"现金收、支两条线"的原则，严禁私自坐支、挪用。
50、因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追究当事人责任，并赔偿损失。
