1、、使用电子计算机进行会计核算的，应当保存打印出来的纸质会计档案，使用磁盘、光盘等磁性介质保存会计档案，应报财政局备案。会计电算化档案保管要注意防盗、防磁等安全措施。
2、、外部借阅会计档案时，应持有单位正式介绍信，经会计主管人员和公司领导批准后，方可办理借阅手续;由档案部门建立健全会计档案查阅、复制、登记制度;
3、本部各项收款，经手人必须在收到款项的次日，足额向财务室交帐，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。
4、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
5、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
6、应收帐款的管理：
7、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。
8、建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律。
9、总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
10、2建立健全企业内部财务管理制度。
11、7完成总经理交付的其他工作。
12、3核算企业成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。
13、4负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。
14、出纳
15、6配合会计做好各种账务处理。
16、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门，会计报表每月编制并上报一次。
17、支票由出纳员保管。支票领用时需有符合签批手续《支票领用单》，由出纳员将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字。
18、预支出差人员的差旅费;
19、总经理批准的其他开支。
20、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
21、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
22、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
23、公司经济核算必须以法规、准则为准绳，以信息采集、加工、反馈、披露为重点，不断改善财务信息质量，以更好地为经营管理决策、风险控制及业绩评估提供有效信息。
24、公司财务部门配备必要的财会人员，财务总主任协助总经理管理好财务会计工作。财务人员应当具备必要的专业知识，良好的品德和较高的业务素质。对财会人员被告统一任用，持证上岗，重点委派。
25、各级财务机构、财会人员对本单位实行会计监督。为切实保障财会人员依法履行职责，充分发挥会计监督职能，赋予各级财务部长（财务负责人）如下职权：
26、出现下列情况之一的，账务人员应予解聘”
27、公司执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账薄、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
28、长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。
29、各类固定资产折旧年限为：
30、凡单项债权（不论境内外）账齡超过1年仍未回收时，各核算单位按年度提取10%的比例提取坏账准备金。
31、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位七天内交清，不得拖欠。非因公事并经*批准，任何人不得借支公款。
32、盈余分积金转增资本金时，转增后留存企业的法定盈余公积金应不少于企业注册资金的25%；
33、企业当年无利润时，不得向投资者分配利润。
34、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；
35、所有现金收支由公司出纳负责。
36、出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
37、5财务报告：指用来反映会计实体的财务状况和经营成果的总结性书面文件。
38、1.3.1合同文件：包括银行贷款合同及相关董事会决议、财产保险合同及其他与财务相关的各类经济合同。
39、2.1.5银行借款合同、财产保险合同等与财务活动相关的经济合同须确认合同双方法人代表在合同上签字并加盖公章，并贴加足额印花税后进行归档，须董事会通过的重大合同还需附加相关董事会决议。
40、2.3财务档案的调阅
41、2.3.1财务人员因工作需要调阅财务档案时，必须按顺序及时归还原处。
42、2.3.2本公司其他人员调阅财务档案，要经财务部总经理同意;外单位人员调阅财务档案要有加盖单位公章的申请书，经财务部总经理审核后报公司总裁批准。
43、1《会计档案管理办法》
44、、每年形成的会计档案，由财务部按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，
45、各种财务会计档案保管期限届满需要销毁时,应按国家规定执行。销毁时由本单位档案部门会同财务科共同鉴定、编制造册,并报请上级主管部门批准方可进行。
46、财务报告类:月度、季度、年度财务报告,包括会计报表、附表附注、财务分析及统计报表和其他财务报告。
47、凭证:大类编号为a。
48、应收账款往来确认:大类编号为d。
49、档案销毁，须由上级主管部门和有关档案部门共同鉴定，由总经理批准后由主管会计与财务经理共同监督。销毁的档案须填写“会计档案销毁清册”。“会计档案销毁清册”要长期保存。
50、会计凭证是记载经济业务发生，明确经济责任的书面凭证，是记帐的依据。会计帐簿是记录经济业务发生的簿籍，是编制会计报表的依据，取得或填制会计凭证，登记帐簿，是会计核算方法中不可缺少的两项内容。
——财务档案管理制度 60句菁华
1、财务报告类：包括月度、季度、年度财务报告，会计报表、附表、附注及文字说明，其他财务报告;
2、、分类标准统一。一般将财务会计资料分成一类账簿，二类凭证，三类报表，四类文字资料及其他;
3、、会计凭证装订后的注意事项:
4、、然后按会计账簿封面、账簿启用表、账户目录、该账簿按页数顺序排列的账页、会计账簿装订封底的顺序装订，活页账簿装订要求：
5、、在账本的封面上填写好账目的种类，编好卷号，会计主管人员和装订人(经办人)签章;
6、、每年形成的会计档案，由财务部按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册。在会计年度终了后，可暂由本会计部门保管一年。期满之后，由会计部门编制移交清册，移交本单位档案部门统一保管;
7、会计档案的借阅
8、、销毁会计档案时，由档案部门和财务部共同派员监销。在销毁前清点所要销毁的会计档案;销毁后，经办人应在会计档案销毁清册上签名盖章;注明“已销毁”字样和销毁日期，以示负责，同时将监销情况写出书面报告一式两份，一份报公司领导，一份归入档案备查;
9、经费开支凭发票报销。科室包干经费支出，科室负责人签字后，报送分管财务副部长签字报销。专项经费需科室负责人报分管副部长签批后，再经分管财务副部长签字报销。发票上必须有经办人签“经手”，分管副部长签“属实”，分管财务副部长签“同意”后才能报销，否则，财务室拒绝报销。
10、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额xx元），不得超限额存放现金。
11、公司必须遵守*人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
12、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
13、2建立健全企业内部财务管理制度。
14、4负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。
15、3建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
16、支票由出纳员保管。支票领用时需有符合签批手续《支票领用单》，由出纳员将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字。
17、预支出差人员的差旅费;
18、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
19、及时核算和上缴各种税金。
20、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
21、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
22、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
23、公司各单位收益与费用的计算，实行分级核算，按部设账。对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。
24、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业余收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支。
25、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。
26、财会人员办理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转账支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记账备查。
27、员工的工资标准和奖励方法，应由总会计师提出方案后，报总经理审定。
28、下属公司、企业实行工资总额与经济效益挂钩的工资制度，具体办法由总会计师拟订，报总经理审定。
29、企业可以根据本制度及本企业管理需要拟订相应的实施细则，并组织实施。
30、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；
31、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；
32、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
33、所有现金收支由公司出纳负责。
34、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
35、所开出支票必须封填收款单位名称。
36、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
37、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查 核对。
38、2原始凭证：原始凭证是在经济业务发生时，由业务经办人员直接取得或者填制，用以表明某项经济业务已经发生或其完成情况并明确有关经济责任的一种凭证。
39、3记账凭证;记账凭证是对经济业务按其性质加以归类，确定会计分录，并据以登记会计账薄的凭证。
40、职责无
41、1.2财务管理档案
42、2.1.1财务档案要分类进行收集、归档，并对归档档案进行编号，填制“财务档案保管清册”，由财务档案经管人负责登记。
43、2.2财务档案的保管
44、2.2.6会计档案的清点和检查要每年进行一次，检查档案完整、借阅情况及安排情况，以及保管期满应处理的档案，发现问题应及时采取措施进行处理。
45、2.3财务档案的调阅
46、2.4财务档案的销毁
47、3.2本制度由财务部制定并负责解释;
48、、每年形成的会计档案，由财务部按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，
49、医院每月、每年形成的会计核算资料必须经过严格的审核、整理,按程序编号订装成册、归档管理。
50、对会计业务的重要核算资料要设专柜严密管理。其他会计档案管理事项按会计制度规定执行。
51、会计账簿类:总账、日记账、明细表、固定资产卡片、辅助账簿和其他会计账簿。
52、其他类:银行余额调节表、银行对账单、往来对账确认表、验收回单、销售合同、采购合同、外来文件、外发文件、内部文件、会计档案保管清单、会计档案移交清单、会计档案销毁清单。
53、凭证:大类编号为a。
54、验收回单:大类编号为f。
55、财务通知:大类编号为n。
56、内部文件:大类编号为q。
57、财务（包括内部核算财务）要根据国家档案管理有关规定和要求，对财务会计凭证、帐簿和会计报表等会计资料，定期整理，装订成册或立卷后送公司档案室存档。存档时，必须由财务经理核对、清点数量无误并签署存档记录表后，档案管理员方可给予存档。存放会计档案的档案柜必须双锁开关，钥匙由主管会计和财务经理各持一把（不同锁）任何人经批准后方可查阅财务档案，必须由主管会计、财务经理共同开锁，由主管会计妥善保管，严防失火、损坏、丢失。
58、公司内部任何人员调阅会计档案须经总经理批准。外来人员调阅或复制档案，要凭介绍信并经总经理批准。
59、会计人员变动，须办理会计档案移交手续。并由财务经理或主管会计监交，填写移交清册，并由交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章。
60、会计凭证是记载经济业务发生，明确经济责任的书面凭证，是记帐的依据。会计帐簿是记录经济业务发生的簿籍，是编制会计报表的依据，取得或填制会计凭证，登记帐簿，是会计核算方法中不可缺少的两项内容。
——国企档案管理制度 50句菁华
1、工程项目在竣工验收后三个月内接收归档。
2、声像档案在每次活动结束后整理归档。
3、相关会议（技术会议、专题会议、年度工作会议），在会议结束后归档。
4、本公司有关人员如有实际情况必须借出者，须办理相关手续，超过两天以上归还者，须经领导批准签字。但要如期归还。
5、凡查阅密级档案，均须办理审批和借阅手续，一般只允许在阅档室查阅，不得带出或复制，确属需要者须办理相关手续。
6、定期对档案保管状况进行全面检查，做好记录，发现问题要采取积极有效措施，保证档案的安全。
7、档案库房未经许可，外来人员不得擅自进入。
8、库房内应有空气调节和温湿度计等设施，及时做好温湿度记录，温度应控制在14度——24度，相对湿度控制在45——60%。
9、库房必须配备适合档案用的消防器材并禁止吸烟，定期检查，杜绝一切发生火灾的可能。
10、案卷封面，应逐项按规定用钢笔书写，字迹要工整、清晰。
11、必须爱护档案，保持整洁，不准在档案材料中写字、划线或作记号等。
12、新员工入职、员工调动、任命、借用、离职信息自生成之日起二个工作日内录入电子档案，并进行纸质档案归档；
13、集团总部行政人事部负责集团档案管理、文书立卷的工作，并对各分子公司档案管理工作进行监督、指导。各分子公司负责人应重视本单位文件资料的管理和文书立卷工作，配备专职或兼职人员负责此项工作。
14、凡是反映公司工作活动、具有查考利用价值的文件材料(公文、电报、传真、图表、电子版资料、书信、报刊、录音、录像等)均属归档范围。
15、公司股东会、董事会、监事会形成的文件材料;
16、公司重要的会议材料，包括会议的通知、报告、决议、总结、领导人讲话、典型发言、会议简报、会议记录等;
17、档案分一般档案和有密级档案两类。档案密级分为绝密、机密二级。档案的密级由档案提交人提议， 行政人事部经理核定密级。
18、有密级的档案调阅、复制时均需办公室主任(行政人事部经理)及副总以上领导批准。
19、本公司的请示与上级机关的批复以及对外的正式发文与有关单位来往的文书。
20、本公司的历史沿革、大事记及反映本公司重要活动的剪报、照片、录音、录像等。
21、任何组织或个人非经允许无权随意销毁公司档案材料。
22、总经理、副总经理、总监、总经理办公室主任借阅非密级档案可直接通过档案管理员办理借阅手续。
23、公司任何个人或部门非经允许不得销毁公司档案资料。
24、当某些档案到了销毁期时，由档案管理员填写《公司档案资料销毁审批表》交总经理办公室主任审核经总经理批准后执行。
25、贯彻实施《档案法》、《山东省档案条例》等档案工作的法律、法规，建立健全档案管理制度。
26、按时向上级主管部门报送档案工作统计材料。
27、将档案工作纳入本单位的议事日程（每半年研究一次档案工作），帮助专（兼）职档案人员解决工作中的实际困难。
28、组织本单位人员学习档案法规，执行局档案工作的规章制度。
29、向上级请示，与其他单位的来往文书，对下级的指示、批复、通知。
30、有关房产、财产、物资、档案、债权、捐赠等的凭证，发放各种证明、证件存根。
31、档案鉴定工作，是一项科学性很强的工作，必须坚持全面观点、坚持历史观点、坚持发展观点。
32、档案销毁，必须严格执行审批制度，履行批准手续。
33、对收到的档案资料按规则整理、分类、立卷，分类规范存放；
34、公司与其他单位互相发送的联系函、告知函、介绍信、委托书、宣传资料、单位信息、证件、证明、回复等往来资料；
35、生产、经营环节中的各类报表、台账、记录、报告单等资料；
36、凡是以公司名义对外的文字或图片资料,需要盖章的，经办部门均在公司办盖章时留一份公司办存档,由公司办印章管理人员在盖章时收集。以部门名义对外发生的资料,如属于立档资料,由部门印章管理人员盖章时收集后及时交档案室；
37、非纸质文件资料应与其文字说明一并归档；
38、除公司订阅的报刊、杂志、图书资料和各部门日常工作中形成的报表、台账、记录等按年形成的资料外，其他应归档资料均须在取得或完整资料形成时即原件交档案室存档。
39、—广告宣传资料，公司开展各项广告宣传推广活动形成的文字资料。按活动和时间先后顺序立卷。
40、档案资料分类后，方便集中装订的要建立卷宗，不宜集中装订的按类集中单体存放。为方便查找和实行数字化管理，统一按分类规则编号，编号规范如下：
41、档案资料按重要性可分为重要档案和普通档案；
42、借阅档案资料应填写《档案借阅申请单》，经相关领导签字批准后方能借阅。批准权限如下：普通档案由借阅部门负责人签字认可，档案室主管部门负责人批准；
43、机关工作人员外出学习、考察、参加会议带回的文件、一律交办公室统一登记、立卷、归档管理。
44、负责档案库房各项制度的落实。
45、各门类档案由综合档案室集中统一管理，配备档案员负责档案的保管工作。
46、档案员对室藏档案材料要经常进行检查，对已到借阅期限尚未归还的档案材料，要及时跟踪追还，防止丢失。
47、库房要持续清洁卫生，温度要经常持续在14—24℃，相对湿度要持续在45—60%，防止危害档案的现象发生。
48、档案库房内做到“八防”即防盗、防光、防高温、防火、防潮、防尘、防鼠、防虫，定期检查。
49、与档案库房无关人员一律不得进入，随时关好库房门窗，确保安全。
50、查阅档案时，不得翻阅与查阅资料无关的文件材料、无关人员不准进入档案室。
——档案管理制度 50句菁华
1、6.5对永久、长期、短期保存的文件资料分别进行统计，以便反映档案的不同价值和库存发展趋势。
2、各子公司应根据本制度，结合本单位的实际情况，制定具体实施细则。
3、公开课、优质课竞赛获奖情况，学习听课情况。
4、上级(包括各部门及派驻本机关的调查组、检查组、工作组，下同)有关本机关、本地区工作或问题的决定、决议、指示、批复及调查、检查、经验材料。
5、档案鉴定工作，是一项科学性很强的工作，必须坚持全面观点、坚持历史观点、坚持发展观点。
6、机密、秘密、绝密档案借阅一律按照《档案安全保密标准》中的要求办理。
7、统计作用。档案统计工作，为制定档案工作的方针、政策，编制档案事业发展规划，开展档案科学研究，进行定性分析与定量分析，提供科学的依据。
8、按期统计。*时必须积极收集资料，做好单项的统计；半年必须做好各项工作的初步统计；年终必须进行全面的系统的统计。
9、坚持以防为主、防治结合方针，切实做好档案“十防”（即防盗、防水、防火、防潮、防尘、防鼠、防虫、防高温、防强光、防泄密）工作，确保档案完整安全。
10、2.3.1 各单位形成的文件，自行立卷;
11、归档进室的案卷技术加工符合要求，即案卷封面填写内容齐全准确，格式规范，统一打印；案卷装订整齐美观，案卷排列及编号符合规定。
12、公司各部门因公需要查阅会计档案时，必须经财务部负责人同意，由档案管理人员接待查阅。
13、重要档案、机密档案不得借阅，必须借阅的要经分管副总经理同意，必须外借的，由总经理审批。
14、为加强本公司档案工作，充分发挥档案作用，全面提高档案管理水*，有效地保护及利用档案，为公司发展服务，特制定本制度。
15、公司指定专人负责文件材料的管理。
16、外单位人员查阅本校档案必须持组织介绍信。
17、教师业务档案一般不外借，在特殊情况下，经业务校长批准方可借用，但必须严格履行登记手续，并按时归还。
18、对教师业务档案的认真收集、整理是加强教学，科研管理的重要举措之一。
19、档案人员要熟悉家底，了解需求，掌握规律，做到主动、及时、准确提供利用。
20、部门的各种资料聘及时归类装订存档。
21、一式二份，正本放教育委员会，副本存学校。
22、各部门在各项活动中形成的具有价值的文件、材料均属归档范围，交行政部统一管理。
23、凡本部门在各项活动中形成的文件、具有保存价值的资料均属本部门立卷归档范围。
24、兼职档案员要严格遵守相关的规章制度及各项档案管理制度，按综合档案室提出的各项要求立卷，保证立卷质量。
25、本制度自2007年9月1日生效。
26、凡属于密级的档案资料必须由总经理批准方可销毁;一般的档案资料，由总经理办公室主任批准后方可销毁。
27、3.4做好永久性档案向有关档案机构的移交工作;
28、3有密级档案只许在档案室查阅，不许带离本室。有密级档案复制时，需经公司办公室主任或副总以上领导批准。
29、设备故障率 它是指因设备发生故障而停机的时间占设备运转时间的百分比，计算公式为：
30、2开动电机检查机器是否正常运转，有无大的噪声。
31、11使用的单刷地毯机的水箱内不要保留清洗液，最好一次用完，使用后的水箱要用清水刷洗干净。
32、业主档案信息应严格管理，注意保密。严禁非相关人员查阅，以保护业主的隐私，维护公司良好形象;
33、1.1由本单位档案机构会同会计机构提出销毁意见，编制会计档案销毁清册，列明销毁档案的名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容；
34、2单位因撤销、解散、破产或者其他原因而终止的，在终止和办理注销登记手续之前形成的会计档案，应当由终止单位的业务主管公司或财产所有者代管或移交有关档案代管。法律、行政法规规定的，从其规定。
35、1.2.5会议纪要：包括经由相关领导审阅并签字认定的财务例会会议纪要、税收筹划小组会议纪要以及其他各类专题会议纪要。
36、2.3.3会计档案原件原则上不得外借，若有特殊情况需要外借，则外借最长期限不得超过三天。
37、3.2本制度由财务部制定并负责解释;
38、1.1各级防火组织及其成员名单。
39、2.3自动报警系统的检测资料。
40、3 档案的使用
41、4 档案的保存
42、员工入职档案：个人简历、员工入职登记表、应聘人员登记表、面试记录及待遇核定事项审批、笔试试题、身
43、员工培训档案：培训通知、培训总结报告或者考评结果、培训审批表、员工外派培训合同、外出培训反馈表（证书原件）、员工培训统计表。
44、2从项目开始立项，项目部制定工程项目档案负责人，工程项目施工前由项目部指定人员收集立项、选定工程合作单位、设计、预算等相关资料，从项目施工至竣工验收阶段由现场工作组负责档案的收集。
45、9工程项目档案的编目包括登记号、登记日期、档案号、案卷题名、编制单位、数量、保管期限、变更记载、备注等内容。
46、档案资料库房必须坚固，必须装备铁门、铁窗和其他防盗、防水、防潮、防霉、防虫、防尘、防鼠、防太阳光直射、防有害气体等“十防”设施。
47、档案室接收保管的会计档案，原则上应保持原卷、册的封装，个别需要拆装、整理的，应会同财务科经办人共同拆封整理，以分清职责。
48、档案人员应根据本单位工作的特点按照室藏档案的内容、种类和结构，编制科学的检索工具和有参考价值的档案资料，以提高档案的查全率。
49、2各部门、各矿负责协助销售部完成各项顾客相关的工作。
50、每年将有保存价值的文件材料，按照“年度——机构——问题”和文件形成规律和特点，保持文件之间的有机联系，分类准确，合理组卷。
——关于财务管理制度 50句菁华
1、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
2、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
3、公司必须遵守*人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
4、5公司董事会按有关程序聘任公司财务负责人。
5、2公司采用借贷记账法，以中文作为记录的文字，以人民币为记账本位币，按照《企业会计制度》的规定并结合公司的实际情况，设置总分类和明细账科目。
6、盈利预算；
7、3公司在预算年度开始后，对财务预算执行情况进行分阶段的控制和监督，及时进行差异分析，并查实差异的原因，向总经理报告。
8、6公司应当定期或者至少每年年度终了,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,应当计提长期投资减值准备。
9、1本规定由董事会负责修改和补充。
10、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
11、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总经理批准后执行。所有备用金借款当月报销下月再借，每年年度终报帐时归还结清。
12、严格禁止个人借款，特殊情况需由总经理批准后方可借支。
13、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
14、为便于及时计算工资，每月月底最后一天至下月的第一天，各部门将考勤表经职工签字认可，报主管领导审核签字，交财务计算工资，误期各部门自行负责。
15、负责登记各项经管的明细帐、分类账和总账。端正服务态度，做好服务工作。
16、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库。
17、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失。
18、保管好印章，严格按规定用途使用印章。
19、以上各帐簿的记录应使用楷书，书写清楚，按月合计累计。
20、出差人员差旅费用；
21、非出纳人员不得办理现金、银行收付款业务。
22、完成领导交办的其他工作。
23、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。
24、任何现金支出必须按相关程序报批。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后一周内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。
25、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价2000元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总经理审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票。
26、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导及总经理签字后到财务部报销。
27、公司工程部主要负责工程造价的预测及审核、工程招投标文件的编制、工程决算的审定。
28、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。
29、严格监督项目资金的使用情况，对资金来源、投资使用和资金完成三个阶段，认真做好日常的会计核算。做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清楚、按期报帐；
30、凡因工作需要领取支票者，首先填制借款单，写清日期、用途、金额，按规定的审批程序批准后出纳方可签发，签发支票必须字迹工整清楚、不得涂改；
31、基建工程款项开支一律按合同执行，经领导审批后支付；工程变更部分的开支严格按变更程序审批；
32、财务人员须熟悉工程合同的各项条款；
33、财务人员要增强服务意识和现场意识，了解施工现场、掌握工程进度、工程质量、工程变更、材料替换及各种与项目财务有关的资料和实际情况，力争做到跟踪到位，服务到位，管理到位，控制到位，减少损失和浪费，提高投资效益。（事前、事中、事后监督，各尽职守，保证基本建设工程财务管理工作有序地进行。）
34、银行对帐单与存款帐按月核对，未做帐项做出记录，缺一笔扣1分，考核出纳会计。
35、大额款项（5万元）支付应有中心主任签字（主任请假时由分管局长签字），签字环节在主管会计审核之后，由主管会计转交主任签字，有一例不合规扣1分。考核主管会计。
36、正常上班时间迟到者，一次扣0.5分，请事假1天扣1分，当月事假超过5天者（含5天，下同），取消当月考核资格；请病假1天扣0.5分，当月请假超过10天者，取消当月考核资格。病、事假必须以书面形式请假并按规定审批，否则视为缺勤；缺勤1天扣2分，当月缺勤达5天者，取消资格。
37、中心人员除节假日、休息日外，中午禁止饮酒。
38、中心设征求意见箱，凡是中心人员因服务态度差、业务处理不按规定而受到单位提出异议者，一次扣2分，三次取消当月考核资格。
39、付款凭证无负责人签字，坚决不准入账，违者追究当事人10-50%的罚款。
40、记账凭证漏填或错填凭证编号、日期、科目、摘要、附件张数等内容的每项扣1分。
41、记账凭证的摘要简单而不明了的扣2分
42、记账凭证的附件粘贴错误，张冠李戴的扣5分。
43、不按规定时间对账（每月对账时间不能超过次月5日），对账后不及时调账（包括单位与银行之间，单位与单位之间）扣5分。
44、会计科目不合理扣2分。
45、漏填或错填报表日期、单位名称、报表项目及栏次每项扣1分。
46、报表印章不全的每个扣1分。
47、年度终了，不及时装订报表及归档的扣5分。
48、固定资产、低值易耗品未按规定年限计提折旧、摊销费的扣5分。
49、会计档案保管不善，造成丢失损毁等后果的扣20分。
50、不按期进行清查、盘点，造成账实不符的扣5分。
——图书室档案管理制度 50句菁华
1、借阅者自行购买原版数据或其更新版，不得以翻版数据或影印本抵偿;
2、借书时应自觉遵守纪律，不得拥挤，不得高声谈话，保持室内安静，服从管理。严禁将食品、饮料带入室内。严禁随地吐痰、乱扔果皮纸屑等杂物。
3、每个学生每次最多借两册，但不能借两册同一类书，教辅类书最长借阅期限28天（四周），其它类书期限为21天（三周），看完后在图书馆规定工作时间内还书。特殊情况可续借一次，但必须办理续借手续。
4、读者借阅图书时应仔细检查书内是否有圈点、勾划、缺页等情况，如发现则应立即向图书管理员报告进行处理。污损书刊，按其污损程度较轻，不影响书刊内容和纸质，对他人阅读无大影响者，除给予批评教育外，赔偿书刊原价的10—50%。
5、负责图书、报纸、杂志的阅览、借阅工作，热情为读者服务，做到无丢失，无人为损坏。
6、负责图书的分类和上架，做好破旧图书的整理修补工作。
7、负责图书的出借和追还，及时填写催书通知单，所借图书破损、丢失后，按规定由借书人赔偿损失。
8、收集读者意见，不断提高服务质量。
9、图书内容与本馆任务不相适应的。
10、把准备剔除的图书打印成清单，向学校师生征求意见，以达到兼听则明，防止片面性。
11、将剔除的图书清单报校领导批准。
12、在财产登记和目录上予以注销。
13、图书馆禁止占座行为，工作人员根据情况清理阅览桌面。图书馆对读者遗留在馆内的物品不负保管责任。
14、贵重图书，工具书，库存孤本书视情节轻重，参照以上年代加重比例罚款来乃至报告学校处分。
15、成套图书的`一本，按全套书价赔偿；遗失多卷的全部或部分按全套价5-10倍赔偿。
16、凡借出书刊，未经本馆同意，不得私自拆散，违者按损坏规则赔偿。
17、负责班级图书的管理，每天整理好图书，要求摆放整齐有序。
18、负责图书角的的干净、整齐，注意保持清洁卫生。
19、负责检查和监督不爱护图书的不良现象。
20、要爱护书籍，不得在书上乱写、乱画、圈点，或撕扯、折叠、污损。对于不爱护书籍的同学，将给予批评教育。
21、图书角开放和阅读时间：每天中午和下午课外时间、或阅读课时间。其它时间，特别是上课期间不能随便借阅。在阅读时间里，还可以进行阅读交流和沟通。
22、不得携带食品、饮料等进阅览室、自习室和书库。
23、未办理借阅手续不得将书刊带出室外，凡不按章办理书刊借阅手续，擅自将书刊带出本馆者，一律视为盗窃书刊行为。
24、图书馆存包柜由读者自助使用，仅用于读者入馆后临时存放书包、文件夹等不适宜带入阅览室、书库的个人物品。
25、5、有非正常原因闭馆及寒暑假期间，系统将通过“延期还回”功能忽略其日期，即此间的借阅天数为0。但要求学生读者在开学后开馆的第一个星期内还回所借图书，以便提高利用率;
26、1、读者凭本人借阅证可以在阅览室内阅览书刊。
27、2、读者未办借阅手续，不得擅自将书刊携出阅览室外，否则按有关规定处理。
28、要爱护图书，污损图书按规定予以罚款。
29、未经办理外借手续的书刊，不得擅自带出室外。
30、室内报刊开架陈列，读者可自行取阅，但每次仅可选阅报刊1本，多选者，管理人员有权要求其退回多选报刊，报刊阅毕须归回原处。
31、读者要爱护工具书和外文资料，不得污损、撕页和遗失，否则按本馆有关规章处罚。
32、电子文献阅览室向读者提供数字化图书报刊阅览，专题性数据库查询，多媒体出版物欣赏和互联网信息浏览等方面服务。
33、进入本电子阅览室须持本人有效证件(上机卡或校园一卡通)。上机须在服务*理上机手续，在工作人员核定的机位上机。上机过程中如想换机，须经工作人员同意，对不服从管理的上机读者，工作人员有权中止其上机。
34、读者必须保持室内安静，严禁吸烟;不得随地吐痰，不得吃零食，乱扔杂物;上机时将所带物品存放于存包柜中。
35、爱护公共设备，不得随意搬动、拔插或改装有关设备，不得在键盘、显示器上随意涂划，如造成损坏照价赔偿。
36、保持安静，严禁在图书馆内吸烟。
37、读者只能携笔、笔记本入室，书包等物品一律寄存。
38、严禁在室内吃零食及饮料。
39、严禁在书刊上勾画、涂抹、批注、圈点，发现此类情况，按该书刊的5倍罚款。
40、4、院外临时来馆查阅资料人员，办理当天临时阅览证，每证2元只限当天使用。
41、验证及离院
42、1、为加强校园一卡通管理，避免给丢失校园一卡通的读者和图书馆双方带来损失，本馆将不定期查验校园一卡通。每次查验之后，未经查验的校园一卡通自动失效。
43、学生每人每次只可借5册图书，借阅期限为30天。
44、不得转借、冒用他人借书证借书。违者一经发现，收回借书证。借书证遗失，如无特殊理由一般不予补发，*时应妥善保管。
45、学生借书采用全开架借阅，书架上的书籍是按照《中图法》分类排架，请注意书号顺序，切勿乱插乱放。
46、教师每人可借图书2册，学生每人可借阅1册。
47、学期末前一周，停止借阅，图书角进行盘点，所有图书归还所有人。
48、对本校教职工开放图书。每人限借2至3册教学参考书，文艺类书籍限借1至2册。工具类图书只准查阅，不得外借。
49、图书室只对本校学生开放，非本校学生谢绝借阅图书。
50、学生借书务必服从管理员管理，按年级段、班级分配时间，排队有序的借书。
——档案文件管理制度 50句菁华
1、各部门安全员负责本部门文件档案的收集、归档和保管，并适时将安全生产档案上报公司安全职能部门备案。
2、档案借阅
3、档案销毁
4、接收文件应在文件登记表上的作好登记，填写应仔细、如实、及时，并由办公室人员签字确认。登记表须保持清洁、保存完整以备归档之用。
5、各部门上交的计划和总结包含打印稿和电子稿，打印稿应存放在各部门文件夹中，电子稿应存放在办公室电脑各部门的文件夹下。
6、文件发送之前应加盖学院相应的公章。
7、对每一号文件办公室都须将文件原稿及文件发放记录按照文件编号顺序完整保存并存放在办公室文件夹下。
8、传阅文件有专夹。做到及时，准确，去向清楚；达到“三不”：批阅不积压，承办不横传，传阅范围不扩大。
9、技术文件是本公司的核心秘密，是本公司能够持续发展并在市场上坚持强势竞争力的有力保障，公司的技术文件属于公司所有。
10、开发计划阶段:方案设计、质量保障大纲、设计开发计划书、检验要求。
11、产品调试阶段:产品调试手册、产品焊装明细表、产品调试记录、产品验证记录。
12、技术文件的技术要求和数据等必须贴合国家相关标准和规定要求。
13、在产品开发的整个周期中，设计人员必须按照技术文件规范认真进行各项文件的编写工作，以保证技术文件的完整性。
14、4行政人事部负责公司文件格式、文号及资料的审核，用印管理、归档管理工作。
15、3*行文:信函，会议纪要。
16、1根据文件类别、发文日期、发文单位及发文顺序对文件进行统一编号；具体文号编制规则见附件。
17、2公司文号由行政人事部统一管理，管理中心文号由物业部统一管理；
18、技术文件分为“受控”个“非受控”文件两大类。“受控”文件指与质量管理体系运行的有关文件。
19、文件的更改须填写《文件更改申请单》由负责人签字后方可更改并标识，文件更改幅度较大时，予以换版。换版文件下发后，必须将原文件由行政部收回，以保证使用有效版本。
20、质量记录填写：要求个部门质量记录填写人员在填写时要及时、完整、自己清楚、数据准确、使用中性笔或者圆珠笔笔填写。质量记录原则上不准更改，如有失误或者计算错误时，在改动处划改并签名。
21、各类质量记录由各部门指定专人手机、整理分类并装订，行政部负责归档并规定期限保存。
22、4外来文件：指来源于公司之外的与公司各项工作开展和进行相关活动有关的文件(法律、法规、标准、行业规范、客户要求等)。
23、3.1各部门负责制定部门职责范围内的制度文件。
24、1.1一级文件：公司战略规划具有长期指导性、规范组织行为的概述性文件或制度汇编类文件等的系统文件。包括但不限于公司员工手册、经营管理规范等。
25、1.2二级文件：规范各专业职能管理、服务规范管理等方面的文件。
26、1.3三级文件：各职能管理、服务规范等具体实施的作业指导流程及相关技术文件、操作规定、规范、项目管理文件、公文等，包括具体的作业方法和标准。
27、1.4四级文件：表格、表单类文件，凡记录作业结果所用的表格等。
28、应及时送交领导，不要挤压。
29、需上报的文件必须经过负责人及法人的审核、签字批准后方可上报，文件上必须详细写明文件标题、主送单位、经办人等。
30、存档时，要求把文件的批复、正本、底稿、主件、附件收集齐全，保持文件、材料的完整性。
31、传阅文件应严格遵守传阅范围和详细规定，不得将有密级文件带回家里阅读或随身携带到公共场所。
32、对于不具备存档和存查价值的文件应填写《文件销毁清单》，经安全科长批准后，可以销毁。
33、公司对内公开文件由行政人事部负责起草和审核，总经理签发;各部门需要向下或对外发文的文件由各部门负责起草，行政人事部负责审核，审核无误后行政办公室打印，打印后送回起草部门校对，校对无误方可正式打印，由总经理盖章，签发。
34、资料管理员对所有资料进行分类编号，定期对资料进行盘点并做好记录，发现问题及时向领导汇报。
35、各班组每年对档案进行一次核对清理，并将所保存的档案整理后交办公室统一归档。已经到保管期限的文件资料，由办公室按规定处理。
36、学校各类档案文件旨在学校内部统一意见，发布通知、决定和沟通信息，向上级部门请示、报告重要事项等。
37、办公室负责人应认真细致地做好文件草稿的核稿工作，再根据文件内容填制统一格式的文件签发单，并将文件按学校统一规定编号、登记，之后提交校长签发。
38、办公室应建立学校发文登记簿，详细地、分门别类地登记文件的具体信息（如文件名、文件编号、发文日期及主送、抄送、抄报单位等）。学校任何发文都必须登记在册，该登记簿作为归档资料应妥善保存不得遗失，并于下一年度初移交学校档案室归档。
39、由公司对外签订的经济合同，应保留三份原件，综合管理部保存一份，财务部及合同执行（或签订）部门各保存一份。特殊情况只有一份原件时，由综合部保存原件。
40、经确定需销毁的档案，由档案管理员编造销毁清册，经公司领导及有关人员会审批准后销毁。销毁的档案清单由档案员永久保存。
41、借出档案材料的时间不得超过一周，必要时可以续借。过期由档案管理员催还。需要长期借出的，须经分管副总经理批准。
42、公文承办部门或承办人员应保证经办文件的系统完整（公文上的各种附件一律不准抽存）。结案后及时归档。工作变动或因故离职时应将经办的文件材料向接办人员交接清楚，不得擅自带走或销毁。
43、文件材料的收集由各部门或经办人员负责整理，交总经理审阅后归档。
44、本公司对外的正式发文与有关单位来往的文书。
45、本公司职工劳动、工资、福利方面的文件材料。
46、本公司的大事记及反映本公司重要活动的剪报、照片、录音、录像等。
47、档案质量总的要求是：遵循文件的形成规律和特点，保持文件之间的有机联系，区别不同的价值，便于保管和利用。
48、在归档的文件材料中，应将每份文件的正件与附件、印件与定稿、请示与批复、转发文件与原件，分别立在一起，不得分开，文电应合一归档。
49、按照有关规定做好文件材料的收集、整理、分类、归档等工作。
50、不准拆卷及任意抽、换卷内文件或剪贴涂改其字句等；不得任意摘抄或复制案卷内容，如确有需要，必须经领导批准才能摘抄或复制。
——财务报销管理制度 50句菁华
1、财务人员有责任助和监督学校领导认真执行《会计法》和财经纪律，对于学校领导违《会计法》和财经纪律的行为，经指出的不改正的，财务人员有权向上级主管部门映。
2、个人借支及报销
3、2.报销费用必须使用有效凭证，并如实填写《费用报销单》；
4、4.经理级以上人员的报销需由总经理书面签核或邮件回复批准；
5、7.暂借经费严格执行“一事一借，前清后借”的原则；
6、1.7如因病或其它未知事故滞留时，应及时电话通知部门主管，并在回公司后添附有效证明，经主管审核后，方能报销滞留期间住宿费及其它必要费用；
7、2.交通工具
8、2.2员工在本市办理公务，应使用大众之交通工具，如公共巴士或地铁。
9、4.5如有两位以上同事同时出差，住宿以双人住为原则；
10、4.7如陪同客户同行，经主管批准后可与客户住同一酒店。
11、5.1应酬费需在出差前征得本部门主管同意方能报销；
12、2交通工具：
13、2.1一律经济客位，总经理以上且航程3小时以上可乘商务客位；
14、3.3交际费及其它特别开支由需在出差之前申报并由上级主管批准后方能报销；
15、4差旅费用请参考《财务报销费用细则》：
16、财务报销制度实施细则
17、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款，经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。
18、支票要在有效期内使用（转帐支票期限为10天）。
19、采用转帐支票结算的各类借款，经办人须在十天内办理报销帐款手续；采用汇票或汇款结算的各类借款，经办人须在三十天内输报销帐款手续。
20、在规定期限内未结清借款的，由财务室在有关经费中直接扣款，并且遵循“前帐不结，后帐不借”的原则。
21、校内津贴、课时津贴等各种劳务费用报销表，需经办公室审核、校长室批准，财务室负责发放，并由领款人签字，本人不在时可由他人代签，但一人不得同时替多人代签。
22、因学校教育教学工作需要，购置各类办公用品或其它物品，首先由部门负责人填写《物资采购申请单》报校长室审批后，统一由学校总务处安排购买。所有购置物品，必须遵循先入库（经办人、保管人签字），再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时，发票必须由经手人、保管人、证明人签名，同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到财务室报销（办公用品的购买统一归口学校总务处负责，所有手续统一由总务处负责办理）。
23、差旅费的报销：
24、业务招待费：学校的接待任务统一归口学校办公室负责，上级单位、同等级别或重要客人、其他人员的接待标准不得超过国家制定的标准，正常接待一律安排在学校食堂，特殊情况需到宾馆饭店接待的需报校长室批准，所有接待都必须由办公室填制《乐成实验中学来客接待审批单》方可到财务科报销，未办理审批手续的，财务室不得支付接待费用。
25、购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;
26、在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票;
27、采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划;
28、2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
29、5员工出差交通报销标准
30、5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
31、发票内容要齐全：单位名称（一律为冈上小学）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改立即无效。
32、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围；手工填写的发票财务部门不得给予报销。
33、临时工工资等的发放，由总务处编制工资表，按人员造册，注明标准、时间，并须相关人员签字。临时工工资、农民工劳务费等统一由总务处按照标准编表盖章后，报后勤校长审核，校长签批后到会计室报销，学校临时工工资每学期结报一次。
34、因公出差遗失票据的处理办法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失单程飞机票的（乘坐飞机者需经县级以上主管领导批准），可比照同程火车硬卧票价的标准给予报销。遗失双程票的，将不予报销。
35、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内）办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出书面说明，列明具体归还日期（最长不超过一个月），由本部门负责人签字，并报校长审核批准。
36、零星购物所借备用金，应于购物后一周内到会计室结帐。
37、教职工到会计室报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购的需有“物资采购申请单”；符合固定资产的还须保管签收,属*采购项目的`必须有*采购审批表；外出参加会议的还须有会议通知或文件等。
38、因学校教育教学工作需要，采购各类办公用品或其它物品，首先由部门负责人在月底前填写《物资采购申请单》,分管校长签名后报后勤校长审批，履行手续经上级主管部门同意后，统一由学校总务处安排两人以上购买，超过千元以上购物必须经校务会或教代会研究确定。所有购置物品，必须遵循先入库(经办人、保管人签字)，再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时，发票必须由经手人、保管人、证明人签名，同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到会计室报销（低值易耗品的购买统一归口县勤工俭学公司）。
39、基建工程支出：学校所有基建工程都必须执行招投标制度，工程结束预付款不得超过工程预算的80%。
40、教职工到总务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行；符合固定资产的还须有固定资产入库单,外出参加会议的还须有通知等。
41、票据须分别由经办人、证明人签字，报账员审核，总务主任复核，校长审批。
42、各种凭证、单据一律要求用碳素笔填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用0补齐。
43、报销发票、事业收据时，填写“费用报销（原始凭证粘贴单）”；报销差旅费，填制“差旅费报销单”。报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴在左上角，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。
44、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。
45、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报销凭证的，不予报销。
46、持卡人发生调动、退休等变化时，应及时办理调整和注销等手续，并通知发卡行及时维护公务卡管理系统。
47、车间人员工资:核算员编制工资表→车间负责人复核→财务部出纳复核→财务经理审核→总经理审批2.办公室人员工资：出纳编制工资表→财务经理审核→总经理审批
48、若需提前预付款，应按借款规定办理借支手续，并在验收合格后5个工作日内办理报销手续。
49、在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；
50、固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；
——专门档案管理制度 40句菁华
1、各种综合的或专题的调查、检查、考察等报告。
2、反映生产、基建、科研设备、工艺情况底图、蓝图及文字材料。
3、各级领导同志、国际友人、*、*委员视察本机关、本地区时的指示、讲话、题词、照片、录音、录像。
4、重要的调查报告、检查报告、典型材料，比较重要的工作经验、重要的请示、法规性的备案文件。
5、公司设立、变更的申请、审批、登记以及终止、解散后清算等方面的文件材料
6、公司制度体系、会议纪要、内部发文(包含总经理批示后的各项工作流程、公司决定等);
7、各分子公司及集团总部各部门年度工作计划及资金计划;
8、公司签定的各类合同(含商品房买卖合同);
9、具有法律效力及保存价值的文件;
10、各分子公司向集团行政人事部提交备份档案时，要严格履行移交手续，按文件材料分类造册，随移交备份档案提供两联清单，注明移交人，待总部行政人事部专人签收后各留存一联清单备查。
11、有密级档案只限归档人使用，其他人员使用需经办公室主任(集团行政人事部经理)及副总以上级领导批准。
12、有密级的档案调阅、复制时均需办公室主任(行政人事部经理)及副总以上领导批准。
13、借阅人对档案要妥善保管，不得遗失。
14、凡借阅的档案、文件一律不得私自复印，如工作需要，应按公司有关保密规定办理。
15、销毁档案材料，要由二人以上并在指定地点进行监销，监销人要在销毁清册上签字。
16、档案管理员丢失、规范档案调阅流程或擅自提供泄漏档案机密，应根据情节轻重，给予纪律处分及相应罚款，直至依法追究法律责任。
17、集团所有员工凡违反本制度第七条，不按规定存放电脑档案，不按规定接受检查者给予相应的纪律处分及罚款。
18、各子公司应根据本制度，结合本单位的实际情况，制定具体实施细则。
19、公司档案资料的归档每年一次，属于*时立卷归档的不在此规定范围内。
20、公司档案工作实行二级管理，一级管理是指公司综合管理部的统筹管理;二级管理是指各部门的档案资料管理工作。
21、在归档范围内的其他资料，由经办人整理后连同有关资料移交综合管理部档案室。部门需要使用的可复印或复制，归档范围外的由各部门自行保管。
22、公司综合管理部设存放档案的专门库房，各部门应根据保存档案数量，设置存放档案的箱柜，并具备防火、防潮、防虫等安全条件。
23、归档资料要进行登记，编制归档目录。
24、根据有关规定及公司实际情况，确定档案保存期限，每年年终据此进行整理、剔除。
25、经确定需销毁的档案，由档案管理员编造销毁清册，经公司领导及有关人员会审批准后销毁。销毁的档案清单由档案员永久保存。
26、凡公司工作人员调离岗位前必须做好资料移交工作，方可办理调动手续。
27、经批准销毁的公司档案。档案人员要认真填写、编制销毁清单，由专人监督销毁。
28、每学期期末是整理和完善档案的终结时间，各部门、各处、要认真收集开展工作的相关文字资料、图片、表册等整理，移交办公室存档。
29、档案管理人员必须熟悉档案的建设情况，对外调档案做到：“取一件、记一件、还一件、装一件”，并负责追回外调时间较长的档案，保证档案不流失。
30、同级单位和非隶属单位制发需要执行，业务或工作联系密切以及检查本单位工作制发或形成的主要文件。
31、归档进室的文件材料应系统、条理、规范，即符合文件的自然形成规律，保管期限区分准确、分类科学、组卷合理，卷内文件排列有序、条理清楚。
32、加强对局档案工作的领导，将档案工作纳入局的整体发展计划，列入局议事日程，督促分管部门按上级和局档案部门要求做好应做的工作。
33、对各有关处室形成的各种材料的收集、整理、立卷和归档进行监督和指导。
34、配备具有较好政治业务素质的专（兼）职档案人员，并保持相对稳定。
35、组织本单位人员学习档案法规，执行局档案工作的规章制度。
36、档案室内严禁吸烟，以防火灾。
37、档案管理人员要熟悉库藏情况，对库藏档案和资料的保管情况定期进行检查核对，做到帐物相符。
38、查阅档案须填写《档案借阅登记表》，未履行登记手续，档案管理员可拒绝查阅。
39、归还档案时，档案管理员要认真检查清点档案的完好状况，及时记载档案的利用情况。
40、建立“财务档案调阅、借阅登记薄”，财务部门内部需要查阅档案的，需由档案管理人员陪同查阅;需要复印财务资料的，必须由财务负责人批准，由档案管理人员负责复印;财务部门以外的人员原则上不能直接查阅财务档案资料，如有特殊需要，确需查阅、复印财务资料的，必须经财务负责人批准，并且在“财务档案调阅、借阅登记薄”上登记
——私企档案管理制度 40句菁华
1、产生目的
2、适用范围
3、1.2 收集中应注意的问题
4、1.2.4 作者、时间、数字模糊不清和签发手续不全、张页残缺的文件，一经发现要补充完整后再立卷归档。
5、1.2.8 经多方查找，证明确实已丢失的文件，应用公用信笺写上文件名称，注明丢失原因，加盖公章，替代所丢文件归档。
6、2.1 公文立卷应根据其相互联系、保存价值分类整理立卷，保证档案的齐全、完整，能反映公司的主要情况，以便于保管和利用。
7、2.4 归档
8、2.4.2 各种文件、资料，按一定的特征进行排列和系统化，必须层次分明、编写页码、填写卷内文件目录。
9、3 档案保管
10、3.4 库藏档案要定期核对，做到帐物相符。发现破损变质及时修补或复制。
11、4 档案借阅
12、4.2 借出的档案要注意保密，不得将档案带入宿舍或公共场所，不得让无关人员翻阅。
13、4.6 底图一般不予外借。
14、6 档案统计
15、7 档案保密
16、集团总部行政人事部负责集团档案管理、文书立卷的工作，并对各分子公司档案管理工作进行监督、指导。各分子公司负责人应重视本单位文件资料的管理和文书立卷工作，配备专职或兼职人员负责此项工作。
17、*、项目批文、合同;
18、各分子公司及集团总部各部门年度工作计划及资金计划;
19、员工电脑中与公司有关的电子版资料、文件等;
20、集团、各分子公司获得的社会荣誉资料;
21、其他有必要归档管理的资料。包括声像形式记录下来的对公司经营活动产生作用的各种资料，上级领导、名人、友人、协作单位提供和赠送的题词、书画、文献资料、有纪念意义的各种工艺制品等。
22、集团行政人事部应即时做好档案归档分类保管;各分子公司应在每季度最后一天以前将上季度办理完毕、需归档的文件材料整理、立卷，向集团行政人事部提交备份。
23、集团各部门应及时向行政人事部移交发生的档案材料，如有些材料还需使用，也应先按立卷归档后再办理借阅手续;各分子必须严格遵守归档制度，不得无故延期或不交应归档的备份文件材料。
24、各分子公司向集团行政人事部提交备份档案时，要严格履行移交手续，按文件材料分类造册，随移交备份档案提供两联清单，注明移交人，待总部行政人事部专人签收后各留存一联清单备查。
25、确定集团档案保管期限的原则
26、有密级档案只许在档案室翻阅，不许带离本室;有密级档案复制时，需经办公室主任(行政人事部经理)及副总以上领导批准。
27、有密级档案只限归档人使用，其他人员使用需经办公室主任(集团行政人事部经理)及副总以上级领导批准。
28、对已到保密期限的档案要请相关部门领导和办公室主任(集团行政人事部经理)鉴定解密，对解密档案作一般档案管理，及时提供利用。
29、借阅的档案用完后，应及时归还，借用时间一般不得超过十天。
30、档案鉴定工作由集团行政人事部经理主持，有关部门参加，组成档案鉴定小组，对被鉴定的档案进行逐件审查，提出存毁意见。
31、集团所有员工凡违反本制度第七条，不按规定存放电脑档案，不按规定接受检查者给予相应的纪律处分及罚款。
32、本制度由集团行政人事部负责解释。
33、在档案资料归档期，由档案管理员分别向各主管部门收集应该归档的原始资料。各主管部门经理应积极配合与支持。
34、凡应该及时归档的资料，由档案管理员负责及时归档。
35、档案管理员根据公司的《文书立卷归档管理制度》实施档案归档整理。
36、总经理、副总经理、总监、总经理办公室主任借阅非密级档案可直接通过档案管理员办理借阅手续。
37、因工作需要，公司的其他人员需借阅非密级档案时，由部门经理办理《借阅档案申请表》送总经理办公室主任核批。
38、本公司的历史沿革、大事记及反映本公司重要活动的剪报、照片、录音、录像等。
39、借阅档案必须爱护，保持整洁，严禁涂改，注意安全和保密，严禁擅自翻印、抄录、转借、遗失，如确属工作需要摘录和复制，凡属密级档案，必须由总经理批准方可摘录和复制，一般内部档原因总经理办公室主任批准方可摘录和复制。
40、若按规定需要销毁时，必须编制《档案销毁清册》，属密级档案须经总经理批准后方可销毁，一般内部档案，须经公司办公室主任批准核对清楚后方可销毁。
