1、负责公司所参与项目，建立财务核算体系及管理制度，协助项目管理层制定战略规划及经营计划。
2、按月度进行公司运营分析报告及资金收支计划汇总;
3、根据公司年度经营计划组织编制财务收支、成本费用等计划;
4、协助领导做好财务分析及风险控制工作;
5、负责责部门日常经营分析报告的出具;
6、参与部门二、三级经营指标考核的设定。;
7、多维数据分析管理体系/模型的建立与应用，定期对业务进行专题深度分析，提交各项分析监测报告，为管理层作业务决定提供有效信息。
8、认真核对并编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐;
9、协调跟进帐务处理;
10、负责公司的资金管理，搞好资金筹措策略，强化资金使用的监督,加速资金周转，提高资金利用率。
11、完成领导交办的其他工作。
12、负责宣传贯彻执行《保险法》、《统计法》、《财务通则》、《保险准则》，制定公司计划、统计及内部财务管理制度，认真实行统计、保险监督，严格遵守财经纪律。
13、积极会同有关部门推行经济改革，对集团公司内建立的相对独立的经济实体，搞好责、权、利相结合的各种经济承包责任制，正确处理国家、企业和个人三者之间的关系。
14、负责编制年、季、月度财务成本计划、各项费用计划、资金收支计划，并督促实施。
15、负责推行全面经济核算，协同企管办推行目标管理和双增双节工作，建立健全组织、指标、核算、结算、分析五个体系，确保集团公司利润计划的实现。
16、负责向金融机构的资金筹措工作。
17、与公司企管办共同制订目标成本管理相关考核指标及其数据的收集整理工作。
18、负责做好焦炉生产的单孔测定工作。
19、对聘用的临时工勤人员，根据岗位和职责要求，按月考核，三个月试用期，试用期考核不合格人员及时解聘。
20、聘用期满，经考核合格人员，根据工作需要办理续聘手续。
21、聘用的.临时工勤人员，在聘用期内应遵守国家法律法规和学院、指挥部的规章制度，凡违反规定的，指挥部有权及时解聘。
22、其他方面按聘用合同管理。
23、本办法由指挥部办公室负责解释。
24、负责总管公司会计、报表、预算体系建立、企业经营计划、预算编制、执行与控制工作;
25、组织协调企业财务资源与业务规划的匹配运作，公司财务战略规划的制定与实施;
26、参与公司重要事项的分析和决策，为企业的经营、业务发展等事项提供财务方面的分析和决策依据;
27、负责现金流量管理、营运资本管理及资本预算、企业融资管理、资本变动管理(收购、资本结构调整)等并进行有效的风险控制;
28、负责日常账务处理、纳税申报;
29、负责公司债权债务清理，应收款项的催收工作;
30、更新资金日报;
——公司财务部岗位职责 60句菁华
1、监督、指导会计、出纳工作：监督指导会计分类记账，填制传票，保证各类凭证真实、完整；监督审核各类日记账、明细分类账、总账填制；监督公司现金存款与出纳管理；监督公司的发票、支票和印章管理工作。
2、成本中心管理及预算控制组的匹配;
3、负责供应链运营分析报告出具;
4、负责推进集团全面预算管理的各项工作。
5、根据当天售票数、餐厅营业额、售币数准确填写相应缴款单据与报表;
6、对管辖区域资产及文件进行管理，确保区域资产及文件完好、无缺失。
7、监督、检查各部门(单位)生产经营计划及经营指标的执行完成情况;
8、负责公司财务票据、有价证券、现金和财务印章的管理;
9、编制会计凭证，整理保管财务会计档案;
10、管理往来账、应收、应付款、固定资产、无形资产，每月计提核算税金、费用、折旧等费用项目;
11、负责现金和银行存款的管理、资金的收付;
12、办理公司开户、销户，资金调度业务;
13、完成领导交办的临时工作。
14、负责财务报表及财务预算、决算的审核工作，为公司高层决策提供及时有效的财务分析报表;
15、负责公司财务管理及内部控制，根据公司业务发展的计划完成年度、月度财务预算，并跟踪其执行情况及时进行调整;
16、建立、组织实施和完善子公司审计工作流程，开展日常审计、高层管理人员离任和年度审计；
17、按期汇集、计算和分析成本控制情况，加强成本控制和管理；
18、负责向管理层汇报经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，提供财务分析，提出合理建议；
19、负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据，并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析；
20、负责公司财务报告和必要的财务分析;
21、全面负责华东集团业绩考核相关工作;
22、完成领导交办的其他相关工作。
23、负责收集门店上交财务部的CASH REPORT和现金解款单核对营业收入。
24、配合*部门，提供各项有关年审、年检资料，按时完成各项年审工作。
25、完成上级领导交办的其他工作。
26、负责安排及协调公司各项税务事宜，合理进行税务筹划;
27、负责组织财务人员定期进行财务状况和经营状况分析，对经营过程中发现的问题，及时向公司管理层提交财务分析报告及合理化建议，促使公司不断提高管理水*;
28、主持内部控制：强化内功，事先控制，构筑防火墙。内部控制体系构建、评价和内部审计考核。健全财务管理制度，规范财务管理流程，提出整改措施，以财务管理为核心的内控设计、财务控制、实物控制、人员控制。
29、负责资金管理：注重经营性净现金流量，资金“链条”的重要性，“资金是企业的血液”，公司资本结构，公司现金流管理，公司理财。
30、主持政策经营：协调公司同银行、工商、税务等*部门的关系，维护公司利益。财政补贴很重要。
31、对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作;
32、建立、健全公司财务管理体系，满足公司战略发展要求;
33、负责主持制定公司的财务战略规划、资产运营规划与税务筹划管理等工作;
34、负责审核各类财务报销费用，定期检查货币资金及账目收支和管理情况;
35、负责税务、银行及审计机构的协调，负责与公司其他部门的协调和沟通，保证工作效率;
36、分析检查公司财务收支和预算的执行情况；
37、按照印鉴分管制度，负责保管银行预留印鉴中的`一枚财务章；
38、编制维修分店会计报表，在每月8日前报送财务主管；
39、不定期检查售后仓库配件、精品及辅料是否帐实相符；
40、协助会计整理、装订审核无误并登帐完毕的记帐凭证；
41、承办财务主管交办的其他工作。
42、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行。
43、负责企业年度财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，并进行综合分析。
44、负责组织实施企业的财务管理、成本管理、资金管理、财务预算控制、会计核算和会计监督等方面的各项工作。
45、负责公司年度财务预算的编制、并上报预算报表。
46、负责完善公司的财务核算制度与体系，组织公司日常财务核算，进行全面财务报告;
47、负责组织完善公司的财务预算体系，制订公司财务预算，并督促执行;
48、协助部门经理做好财务部门的管理工作;
49、根据国家财务会计法规和行业会计规定，拟定、维护、改进公司各项有关财务制度，控制财务风险;
50、负责组织实施公司经营活动的会计记录、核算、分析、考核，审核各种会计事项、各类帐目、报表;审批各项日常资金支付、对相关票据进行规范;
51、在子公司财务负责人的领导下，全面贯彻、落实集团对子公司财务工作规划与要求；
52、负责子公司与所在地银行、税务及财政等*部门的关系维护工作；
53、具有五年以上的财务核算或财务管理实务经验，勤于思考、善于学习，积极主动，及时学习和掌握最新财务相关的知识；
54、控制公司生产经营成本，审核、监督公司资金运用及收支*衡。
55、审核公司员工的差旅费、业务活动费以及其他一切管理费用，提出公司员工工资、奖金的发放及年终利润分配方案，定期盘点资产，并制定详细账目。
56、认真贯彻董事会下发的各项生产安全规章制度，根据实际情况修订、维护下发的各项规程制度，制定符合现状的各项管理制度,负责制度落实情况及日常工作的检查管理。
57、负责分解落实公司批准下达的正是预算。
58、定期考核与评价预算执行情况，并将考核情况及时通报绩效考核部门。
59、汇编各部门预算草案，形成公司的营销预算、采购预算、费用预算等分类预算。
60、熟悉会计准则，知晓财经、税法政策及相关制度;
——公司财务部岗位职责 50句菁华
1、指导、监督各事业部、子公司会计核算和财务管理工作：指导、监督各事业部、子公司的会计核算工作、指导、监督各事业部、子公司财务管理工作。
2、负责与财务中心相关工作整体衔接;
3、领导及部门安排的其他临时性工作。
4、负责公司员工薪资发放，代扣代缴个人所得税等;
5、负责公司资产的清核，固定资产的登记造册工作，协助各部门(单位)库房进行物资盘点;
6、负责公司财务管理软件的应用及各部门财务数据管理推进工作;
7、完成财务经理交办的其他工作。
8、编制资金日周报表，资金周报、银行对帐单的调节表、现金盘点表;
9、负责公司财务报告和必要的财务分析;
10、负责抽查门店小票,并站在第三方角度核对小票的真实性。
11、根据会计准则要求，准确进行成本项目分配核算。
12、负责会计凭证的核签、编制及会计档案的整理保管。
13、负责全盘帐务处理，处理内、外账务事宜; 对税收进行全面规划，及时完成各项申报工作
14、负责公司资金需求的预测、管理及控制，提高资金使用效率;
15、负责组织年度预算汇编，协助公司负责人做好年度预算指标的分解工作，监督预算指标的落实执行;
16、负责安排及协调公司各项税务事宜，合理进行税务筹划;
17、主持内部控制：强化内功，事先控制，构筑防火墙。内部控制体系构建、评价和内部审计考核。健全财务管理制度，规范财务管理流程，提出整改措施，以财务管理为核心的内控设计、财务控制、实物控制、人员控制。
18、负责税务筹划：现代企业如何合理避税，树立全局的节税理念，并将其运用到企业的各个经营阶段和生产环节。
19、对财务部的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制及分析;
20、根据公司年度经营计划及经营预算，编制年度财务预算，监督管理公司年度财务运行状况;
21、负责制定公司资金计划，编制月度资金使用报表，审批执行资金收支及划拨;
22、严格按照三方协议使用融资资金，保证融资资金专款专用，避免出现逾期风险;
23、负责税务、银行及审计机构的协调，负责与公司其他部门的协调和沟通，保证工作效率;
24、编制销售公司的会计报表，编制“通利华公司”的合并会计报表，在每月10日前报送分管副总及总经理；
25、定期检查销售公司库存现金和银行存款是否帐实相符；
26、不定期检查统计岗位的商品车是否帐实相符；
27、按照印鉴分管制度，负责保管银行预留印鉴中的`一枚财务章；
28、编制维修分店记帐凭证，登记会计帐簿；
29、设置并登记“现金日记帐”，结出每日余额，盘点库存现金，做到日清月结；
30、整理、登记经办收付的原始凭证，定期移交会计岗位；
31、负责按照会计要求每月向保险公司开具理赔发票；
32、协助维修分店会计查询登记每日结算资料；
33、负责售后前台的收银工作，无正当理由不得任意离岗；
34、负责企业网上银行的安全与正常运营，负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工作。
35、每年四季度参与当年经营预测，预测下年度经营指标。
36、下达各基层单位月份、季度、年度利润指标，并分析利润完成情况。
37、全面负责完善公司的财务分析、管控体系，组织公司的日常财务分析、管控与监督，充分发挥财务分析、监控职能;
38、负责组织完善公司的经营考核体系，制订、执行公司经营考核方案;
39、负责拟订子公司资金收支计划，经子公司财务负责人核准后协调实施；
40、负责子公司财务分析、经营支持等工作；
41、具有五年以上的财务核算或财务管理实务经验，勤于思考、善于学习，积极主动，及时学习和掌握最新财务相关的知识；
42、具有良好的职业道德、责任心及较强的组织协调、沟通表达、分析判断、统筹安排等能力。
43、负责公司各部门及其下属公司的季度、中期、年度财务报告的审核，保证公司财务报告的准确真实，并对上报的财务数据负责，按月向总经理和集团提交财务分析报告,提出改善生产经营的建议。
44、控制公司生产经营成本，审核、监督公司资金运用及收支*衡。
45、参与投资项目的可行性论证工作并负责新项目的资金保障，参与新投资项目的预算、核算、结算。
46、主动与其他经营层人员沟通，协助班子成员做好其他工作,完成总经理交办的临时任
47、根据预算管理制度，指导协调各部门编制预算。
48、协助编制公司年度全面财务预算及财务部门费用预算。
49、汇编各部门预算草案，形成公司的营销预算、采购预算、费用预算等分类预算。
50、3年以上预算会计相关经验优先;
——公司财务部工作职责以及工作内容有哪些 40句菁华
1、在主管总经理领导下，严格遵守财务工作规定和公司规章制度，认真执行其工作指令，向主管领导负责;
2、负责企业网上银行的安全与正常运营，负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工作。
3、筹资管理。
4、负责分子公司财务部日常工作;
5、根据公司年度经营计划组织编制财务收支、成本费用等计划;
6、协助领导做好财务分析及风险控制工作;
7、负责日常费用报销审核和各项费用支付审核;
8、负责公司债权债务清理，应收款项的催收工作;
9、协助编制公司预算，对预算执行情况进行审核、分析，并就出现问题及时上报，提出措施及建议;
10、参与公司重要事项的分析和决策，为企业的经营、业务发展等事项提供财务方面的分析和决策依据;
11、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及会计核算和财务管理的规章制度;
12、多维数据分析管理体系/模型的建立与应用，定期对业务进行专题深度分析，提交各项分析监测报告，为管理层作业务决定提供有效信息。
13、认真核对并编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐;
14、负责线下审单：根据各加盟主付款条件放单;
15、更新资金日报;
16、根据发展战略和经营计划，协助总经理制定财务战略规划与财务年度计划，并组织实施年度计划的分解;
17、制定回款指标、资金支配方案，加强内部资金管理;
18、配合总经理执行财务方面决议，对公司日常资金运转和财务运作进行监控;按照企业规定的权限对公司各项预算、费用进行审批;
19、负责公司相关的财务工作以及税务工作，审核及指导公司的财务相关业务工作。
20、按照国家会计制度的规定审核、监督公司日常账务处理及财务活动，确保真实、准确、及时;
21、配合其他部门，提供所需要的财务分析数据
22、完成财务总监交付的其他工作。
23、分析市场和项目融资风险，参与制定融资预算和融资计划;
24、参与资金管理，确保资金安全。
25、审核销售合同、参与评估项目风险;
26、沟通协调处理业务相关的财务问题
27、领导交代的其它事务性工作;
28、认真学习贯彻执行《会计法》、*制定的《企业会计准则》、《企业会计制度》、《统计法》和其他财经法令、法规、政策以及公司的内部规章制度。
29、根据会计法规和制度,按照*证监会、深交所编报规则编制会计报表，按《统计法》向所需部门和领导报送统计报表。
30、搞好各项会计核算工作，并对会计凭单进行审核。同时拟定财务分析报告，为公司提供经营决策依据。
31、负责部门归口资料的收集、保管、保密工作。
32、00~18：00
33、工作的安排及督促；
34、安排的其他工作。
35、银行不定期的对帐及银行事务的办理。
36、每周五下午公司员工报帐。
37、每周去华天专柜进行销售对帐。
38、每周六下午做好本周工作总结及下周工作计划的安排，及大扫除。
39、每周例会，各部门工作协调。
40、按时缴纳电话费、房屋按揭款及每季度房租（每月20日前）。
——小公司财务管理制度 60句菁华
1、细做、精做各种主副食，保证质量。
2、其他相关工作。
3、负责管理公司的日常财务工作。
4、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
5、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
6、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
7、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
8、出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
9、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
10、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
11、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
12、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
13、参与公司工程承包合同、采购合同的评审工作。
14、及时核算和上缴各种税金。
15、督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应
16、凭证统一使用记帐凭证。
17、凭证编制完成后应及时审核，以防因记帐不及时造成核算控制的滞后，原则上所有凭证必须在编制后的第二天审核完毕。
18、由于会计核算均使用电算化，帐簿均由电脑自动生成，故应在第二年年初将所有账簿包括总账、明细账、现金账、银行帐打印完成。
19、账簿由财务人员进行装订、保管，对账簿的总体情况负责。
20、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销
21、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
22、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提 高经济效益。
23、承办公司领导交办的其他工作。 财务部经理岗位职责
24、负责协助财务总监组织本公司的财务管理和经济核算工作。
25、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行 ；
26、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；
27、凭证的审核：对于会计人员编制的凭证，实行交叉审核；最终由财务负责人进行最后审核。
28、主动征求职工意见，根据情况和季节适当调整口味。
29、凭证的保管：凭证统一由一名财务人员进行装订、保管，此人对凭证的总体情况负责。
30、勤俭办食堂，精打细算，节约水电、用电、用煤和各种管理费用、杜绝浪费。
31、对内报表为公司内部要求填制汇总的各种报表，内部报表有：按部门分类的管理费用表，按区域、
32、使用经过采供部、财务部要求的会签单确认应付帐款和工程成本。
33、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
34、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；
35、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票；
36、票据的种类：
37、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款。
38、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐
39、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点
40、日常费用借款;各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
41、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票;
42、工程付款依据合同、财务账、工程预算进行审核;
43、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督审核，各报表的整理、审核、保管及统计报表的填报。
44、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库。
45、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管。
46、公司必须遵守*人民银行的规定，办理银行基本帐户和一般帐户的开户和公司各种银行结算业务。
47、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
48、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
49、应收款账本及赊欠补助簿。
50、费用报销应及时，当月费用当月报销，当天费用当天报销，尽量不跨月报销 。
51、公司应定期进行财产存货清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查;并且必须有财务人员参加 。
52、.车辆维修费及汽油费管理制度
53、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。
54、工程中间结算程序。
55、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
56、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
57、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
58、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。
59、库存现金和有价证券每季抽查一次。
60、对于应付帐款已经确认需要调整的.情况：如果是现场入库错误应由现场出具调整说明，并结合材料 部门的定料单，财务部门才能予以调帐；如果是因为材料人员对材料价格等计算错误的情况，应由材料
——代理记账公司财务管理制度 50句菁华
1、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
2、出差借款： 出差人员应先到财务部领取 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
3、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。
4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
5、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
6、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销；
7、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；
8、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；
9、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票；
10、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；
11、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；
12、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目；
13、按照各工程预算进行工程成本的控制；
14、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益；
15、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算；
16、完成领导布置的其他工作。
17、4财务部建立稽查制度，出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
18、4公司依照权责发生制和配比原则确认收入和成本，以反映公司的经营成果。
19、6公司各项财产在取得时按照实际成本计量，其后，如果财产发生减值，按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。
20、2筹资的目的是投资，筹资策略必须以投资策略为依据，充分反映公司投资的要求。筹资时考虑以下因素：以“投”定“筹”、量力而行、具有配套能力和消化能力、筹资成本、筹资管理的难度、公司筹资的期限、负债率和还债率等。
21、7公司根据《公司法》，以及公司发展战略实施对外投资，并严格履行立项、可行性分析、审批、运作、监督管理和核算等程序，对外投资必须经董事会审议通过。
22、2现金管理
23、2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。
24、2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。出发归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。
25、3.2财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必须填写日期并在预计最高金额位画人民币符号，因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人承担赔偿责任。携带空白支票办理结算后，要当天将存根和有关凭证带回，并到财务部门及时结算，不准将空白支票留存其他单位。凡前帐未清者，不准再领用支票。
26、4.1企业要根据经济业务的内容和户别设置应收帐款明细分类帐，即按债务人的具体名称设置登记明细分类帐，不准笼统的以地名代替。应收帐款的发生和确定必须有索取价款的凭据（包括合同、收到条、欠款条以及业务经办人员的保证书等），不得单方入帐。财务部门要会同供应、销售部门建立健全销售商、供应商的客户档案。
27、5.1存货是指企业所拥有或控制的，能以货币计量的为企业生产经营服务的流动资产，主要包括原材料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品。原材料主要包括：主要材料如钢板、焊材、钢管、原料油等；辅助材料如扎丝、油漆、螺栓、螺帽等；备品备件扳手等；福利劳保类如扫帚、手套、毛巾、肥皂、洗衣粉等；其他类。
28、5.2存货的计价、按实际成本计价。
29、5.2.2原材料出库以加权*均法计算出库材料的成本。
30、5.5仓库部门在将材料验收入库前，应详细核对发票所载名称、规格型号、数量、质量与实际是否相符，同时对照检验（化验）部门出具检验报告，经检验合格后方可验收入库，填制材料验收入库单，并对无名牌的配件用口取纸载明名称、规格、型号。
31、5.16企业存货必须定期或不定期盘点，最少在年中、年末进行两次全面财产清查，对盘盈、盘亏或报废的存货要分类填制盘盈盘亏表。对于出现盘盈、盘亏的材料物资要及时查明原因，报公司领导批准处理并及时调整帐务，以保证帐实相符；对于盘亏、毁损物资能查明原因的由当事人负责赔偿。
32、5.17代销商品的管理。财务部门要建立代销商品明细帐和保管帐，及时与对方对帐以确保帐帐、帐物相符，同时要与代销单位签订代销协议，明确相关责任。
33、2企业要建立健全固定资产管理制度，包括固定资产的安全使用制度，维修保养制度，定期盘点制度和折旧计提制度。公司财务要设置固定资产明细帐，并制定固定资产目录，生产车间安全设备科应当建立固定资产使用登记卡。
34、3固定资产的计价
35、3.3对已经竣工交付使用的未办理决算的建筑工程、机械设备等，要根据预算书或合同估价转入固定资产并计提折旧，待工程决算后，再调整原估价和已提折旧。对于现已使用而没有档案资料的固定资产（没有建帐）可以采取重置价进行入帐。
36、5本公司固定资产残值率5%。
37、5企业营业外收入和营业外支出是指与企业无直接关系的各项收入和支出。
38、6企业实现利润后应缴纳企业所得税，企业利润应按以下顺序分配：
39、弥补企业以前年度亏损。
40、向投资者分配利润。
41、6本企业根据２００１版《企业会计制度》建立会计科目。
42、2企业财务部门建立会计档案目录，严格档案调阅手续。
43、4 会计档案的保管年限：会计凭证类15年；总帐15年、明细帐15年、现金和银行存款日记帐25年、辅助帐簿15年、固定资产卡片（清理报废后）5年；月、季度财务报告3年，年度财务报告（决算）永久；会计移交清册15年、会计档案保管清册永久。
44、1对现金出纳会计违反3.2.1之规定，一经查处每笔业务处罚现金出纳会计5元。
45、2本管理制度由公司财务部负责解释。
46、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。
47、施工工程用款审批制度
48、公司差旅费开支制度
49、车辆维修费及汽油费管理制度
50、要有过硬的专业技术水*
——小公司财务管理制度 50句菁华
1、细做、精做各种主副食，保证质量。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；
4、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
5、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
6、参与公司工程承包合同、采购合同的评审工作。
7、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
8、购买原材料须取得原始正规发票，日常费用支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
9、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金。
10、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总裁批准后
11、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
12、按照各工程预算进行工程成本的控制。
13、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐。
14、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；
15、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行 ；
16、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。
17、凭证的编号：凭证统一使用记帐凭证，按时间发生先后顺序统一编号，编号要求使用号码打印机。
18、凭证的编制人员：凭证执行谁负责谁编制，编制后应及时签章，各项目工地由专职会计进行具体分 工。
19、对内报表为公司内部要求填制汇总的各种报表，内部报表有：按部门分类的管理费用表，按区域、
20、对于应付帐款已经确认需要调整的情况：如果是现场入库错误应由现场出具调整说明，并结合材料 部门的定料单，财务部门才能予以调帐；如果是因为材料人员对材料价格等计算错误的情况，应由材料
21、财务印鉴必须分离保管，财务收支日清月结，财务手续合规齐全。
22、每月末及时督促各项目报帐；
23、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销
24、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失;
25、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票;
26、票据的种类;
27、个人劳务报酬。
28、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度;
29、遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账，及时记账、结账、对账，报账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符。
30、处理销售方面的事项；
31、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督审核，各报表的整理、审核、保管及统计报表的填报。
32、根据会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，对公司经营运作状况，作出系统的、历史的及阶段性统计分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
33、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库。
34、特定商品的报价是指产品价格表中未列出价格或标准规格品以外的商品的报价。
35、建立健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。
36、不坐支现金、不准用"白条"入帐
37、销售合同若由顾客一方做成，则须注意对其记载的内容是否与本公司所提的报价内容相符，并做好详细的检核工作。若销售合同文本由本公司负责制作，由须依照另外所规定的文本格式为标准。
38、销售计划人员须及时发出订货的出货传票，并依照规定的顺序送交各关系部门。订货的出货传票，在必要时尚须附上订货明细表、订货说明、包装细节等。
39、当交货完毕时，销售人员须连同出库单及其他必要资料，提交给客户。
40、因出差或其他因公事宜必须预支现金的，须填写借款单，注明金额事由，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后一周内向出纳还款或凭合法有效的原始凭证，经签批后，冲抵借款单，做到多退少补。
41、收款账本及收款补助簿(收款通知簿)。账本、补助簿分别由财务部及销售计划人员负责记账、保管。
42、日常支出时应尽量取得原始正式发票，原始始凭证上的'数字和文字必须填写清楚，不得涂改;对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具相关收款证明。特殊情况，收据及白条必须有总经理于相应票据签字批准方可支付。
43、公司应定期进行财产存货清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查;并且必须有财务人员参加 。
44、行政费用报销制度
45、公司必须认真贯彻执行<中国人民银行法>、<中华人民共和国票据法>等相关的结算管理制度。
46、应付帐款的管理:公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。
47、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的.作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度;
48、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作;
49、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额;每工作日结束后。
50、对于应付帐款已经确认需要调整的.情况：如果是现场入库错误应由现场出具调整说明，并结合材料 部门的定料单，财务部门才能予以调帐；如果是因为材料人员对材料价格等计算错误的情况，应由材料
