1、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
2、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
3、借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
4、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
5、财务报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
6、各类专项经费的支出，有关部门需列出详细支出科目，经分管所长同意后，由所长批准，由财务人员执行。
7、差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意。
8、测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。
9、邮电费：指信函、包裹、货物等物品的邮寄费。
10、机关报销，由经办人、科室负责人、财务人员、分管领导、分管财务领导签字后方可报销。经办人必须是我单位在编职工，收款单位相关人员不得作为报销经办人。
11、经费支出报销核转程序
12、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
13、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
14、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
15、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。
16、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。
17、其它不符合国家开支标准的单 据，无理由跨年度的单据。
18、乡属各单位不准在乡信用社私设账户，统一由财政所在信用社设立资金结算账户。
19、核算会计必须每月与开户银行及总出纳核对银行存款日记账，做到帐帐，帐实相符。
20、核算会计总出纳和报账员必须根据审核无误的收付凭证，做好各类款项的结算，做到银行存款日记账与现金日记账日清月结，并定期和银行核对账务，做到账账相符，保证各项资金的安全完整。
21、各单位必须建立、健全固定资产和财产登记簿，所有财产都必须登记入账并指定专人保管。
22、乡财政所负责统一管理票据的领发、缴销和保管，并对有收费的单位依据票据管理规定严格审核领销票，各单位对领取的票据必须按票据管理法规，妥善管理，不得转借、转让、买卖、代开、销毁、涂改收费票据。
23、严格执行财务审批制度，如发现有不按审批程序擅自开支的，谁批准，谁负责，冰锥、并追究其责任人的责任。
24、字体要规范清楚，不得涂改，金额大小写需顶格写，不得留空隙。
25、对原始单据的一般要求：
26、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
27、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务处原则上不予报销：
28、发票抬头要求按照最新税务部门相关规定。
29、简述费用内容或事由，要求与取得发票相符。
30、员工整理交通车票（含因公公交车票），按规定填好《出差费报销单》。
31、返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用实际发生情况填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；如因特殊情况不能办理报销，应由本人出具书面材料说明延缓报销理由，由部门负责人签字证明，并注明最后报销期限，如超过一个月不报账，财务将不予报销并从其工资中扣回借款。原则上前款未清者不予办理新的借支。
32、操作层员工与管理层员工一起出差时，由带班管理人员控制各项开销，不得超过出差补贴标准，费用报销时凭发票报销。
33、采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；
34、仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；
35、年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；
36、各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款.
37、3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
38、3交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。
39、资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库或验收手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；
40、财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；
41、报销时间规定：这为每周三五报销。请各位同志予以支持，自觉遵守。
42、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款，经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。
43、每月25日前办理支票转帐手续。
44、遗失支票由本人立即到银行挂失，并及时通知财务室，以免造成损失。
45、教职工到财务室报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发标、收据；物资采购的需有“物资采购申请单”；符合固定资产的还须有固定资产入库单，属*采购项目的必须有*采购审批表；外出参加会议的还须有会议通知等。
46、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。
47、离退休人员工资由办公室根据*有关核定，变动时需由办公室办理好相关审批手续后，由办公室签发通知单，通知财务室造册，并报校长室审批后发放。
48、学生奖、助学金由教务处、政教处根据国家有关规定办理，财务室监督执行。社会捐助特困生专项助学金，由教务处、政教处根据学校有关规定负责具体评定，造册并报校长室审批后，报财务室发放。
49、丧葬抚恤费、遗属补助费由办公室根据*有关规定核定，财务室监督执行。其他福利费由工会根据有关规定办理。
50、业务招待费：学校的接待任务统一归口学校办公室负责，上级单位、同等级别或重要客人、其他人员的接待标准不得超过国家制定的标准，正常接待一律安排在学校食堂，特殊情况需到宾馆饭店接待的需报校长室批准，所有接待都必须由办公室填制《乐成实验中学来客接待审批单》方可到财务科报销，未办理审批手续的，财务室不得支付接待费用。
——事业单位考勤制度 50句菁华
1、丧假；工作人员的配偶、直系亲属、同住岳父母(公婆)去世的，可以请丧假，假期不超过5天。异地奔丧的，可以酌情根据路途远近给予路程假。假期工资照发。
2、病、事假中心在编参照《关于国家机关工作人员病假期间生活待遇的规定》，聘用员工待遇参照《劳动法》相关法规核算。
3、全年个人事假累计次数不超过8次，（不含公休假，没有医疗机构证明的病假算事假），超过4天的事假（1次请假时间最短算半天）按实际天数扣除日薪100元/天（从绩效中扣除）。
4、带薪年休假（以下简称年休假），单位的职工连续工作1年以上的，享受带薪年休假。职工在年休假期间享受与正常工作期间相同的工资收入。职工累计工作已满1年不满10年的，年休假5天；已满10年不满20年的，年休假10天；已满20年的，年休假15天。国家法定休假日、休息日不计入年休假的假期。
5、利用事假违犯党的政策谋取私利的，扣发请事假期间的全部工资、奖金和各项福利待遇，并根据情节轻重对其进行批评教育和处分。
6、未经公司批准或假期届满未经续假申请并被公司批准，但擅自不到职缺勤的，视为旷工，旷工不满一日的按照旷工一日计算。
7、员工旷工报视为无正当理由在旷工当日未向公司提供劳动，公司可不予支付员工旷工期间的工资。
8、公司实行考勤分数制与纪律处分制。考勤分数制，即每位员工每月在全勤（即未有迟到、早退、漏卡、由他人代打卡或代他人打卡以及旷工的违反本管理制度的行为的情况）时满分100分，若出现迟到、早退、漏卡、由他人代打卡或代他人打卡以及旷工的违反本管理制度的行为则按本管理制度减分。纪律处分制，即公司在结合考勤分数制的基础上可对员工采取书面警告、记过处分以及记大过处分的纪律处分。
9、经理级以下员工请假1—2天由部门经理批准，2天以上由总经理批准。
10、不得委托他人签到或代人签到。
11、代他人签到的，双方责任人均以未签到论处。
12、坚守岗位，不得随意离校，正常上班时间，无课时有事需离开，必须向学校打招呼，否则视为旷工。周五需乘早车者，必须经过学校批准后方可离开。
13、教师考勤情况按周汇报并公示。
14、因特殊原因迟到者，需向学校领导说明情况，不提前说明的一次扣5元。
15、迟到、早退1至10分钟罚款10元，10至30分钟罚款30元，超过半小时不足四小时的扣除1天工资，超过四小时的扣除二天工资处理。当月发生早退和迟到无当月全勤奖。当月累计迟到或早退三次以上者，取消当月各种奖励的评选资格。
16、员工加班无法安排补休而需计发加班工资的，由部门负责人书面申报，报店长或人事经理审批后交人事部核查备案，人事部按规定将员工加班准确计入《考勤统计表》后交财务部计发加班工资。
17、特殊情况下的请假（如公司组织的重大活动等），可根据实际情况另行处理，但应由公司领导决定。
18、本细则所提及的月度是指自然月，即每月的1日至当月最后一日。
19、如根据工作需要，员工在当天二十四小时连续上班后第二天仍继续上班时，为有效记录员工的出勤情况，需在第二天的7：00之前做一次下班签到，7：00之后再做一次上班签到，之间至少间隔3分钟。
20、上班：年级组长、班主任、早读辅导教师负责检查的人员9：10时，其它无第一节课的教师必须在9：20以前到校上班，下午全体教师按第一节上课时间到岗。坚持课前2分钟等课制。
21、教职员工因病（事）请假超过一天，必须由本人事先到教务处办理相关请假手续，事后及时销假；如遇急病（事），无法办理请假手续的，事后及时补假销假，无正当理由不出勤的视为旷工。
22、婚假、产假、探亲假、病假、丧假、事假按国家有关政策办理。
23、以往考勤制度与本制度相抵触时，按本制度规定执行。
24、关于旷工
25、1.4因为酒店工作安排未能休完正常休假日，视为加班。
26、1.5未按规定作息时间（作息时间据各酒店实际情况和季节变化自定）出勤及未按规定时间参加集体活动：迟到，早退或脱岗超过30分钟，及集体活动未向组织者请假或请假未经批准私自不参加者均视为旷工，旷工2小时以内（含2小时）及在集体活动中产生的旷工，不计入休假；旷工超过2小时，不超过4小时，视为旷工半天；超过4小时，视为旷工一整天。旷工半天和一整天都计入休假。
27、3.1各部门主管每天上班时采用点名方式对本部门员工进行考勤。
28、4考勤的核对，上交与统计。
29、3旷工1天罚款100元，连续3天予以辞退。
30、上课期间，迟到、脱岗或早退，每次扣款20元，并扣除考核基础分5分。非上课期间，迟到、脱岗或早退，每次扣款15元，并扣除考核基础分3分。
31、教学人员必须认真履行工作职责，坚守工作岗位，凡未准假而不上课、不辅导、不参加学校会议、教研活动及学校要求参加的其他活动者视为旷课。
32、事假
33、旷工旷课
34、员工上班或者下班无打卡记录的，但依据人员证明能证明有在司状况的，应及时告知综合事务部。若不能证明有在司状况，则计为旷工。
35、综合事务部每月1日统计考勤状况。各部门在每周一上午11：00前将完整的《员工外出登记表》交给综合事务部以便统计，如外出信息有遗漏或错误请在每周一下班前，进行补充，未按时补充，按截止时间前的信息进行统计。
36、每月旷工处罚金原则上不超过薪资的10%。
37、员工请事假，按相应时数的100%扣除薪资。
38、连续的事假时间试用期员工不得超过5天，正式员工不得超过15天。
39、婚假应为连续的假期，不可分开请。
40、产假续假
41、婚假假期为三天，男方25周岁、女方23周岁为晚婚，晚婚假期共计10天。
42、2.2带薪或部分带薪休假
43、2.2.1年休假
44、员工有下列情形之一的，不享受当年的年休假：累计工作(工龄)满1年不满10年，请病假累计2个月以上的；累计工作(工龄)满10年不满20年，请病假累计3个月以上的；累计工作(工龄)满20年以上，请病假累计4个月以上的。
45、酒店根据工作具体情况，并考虑职工本人意愿，统筹安排员工年休假。部门总监(经理)应根据本部门工作实际，合理安排下属员工轮流休年假以保证工作不受影响。年休假可以在1个年度内集中一段时间安排，也可以分开安排，以整天为最小的休假单位。年休假必须在一个自然年度内休完，不可顺延。
46、2.2.2婚假:员工进入酒店后登记结婚的，在入职三个月后，凭结婚证可以享受婚假。婚假需在领取结婚证之日起一年内休完。逾期未休的，视为自愿放弃，酒店不予补休，亦不折现补偿。员工可享受18天(3天婚假，河北奖励15天)婚假。在离职手续办理前一个月内不能享受婚假，如已享受婚假，按事假处理。
47、2.2.3女员工特殊假期:产前检查假，怀孕女员工应医务部门的要求，需要进行产前检查的，可以申请产前检查假。
48、2.2.7工伤假:员工在工作过程中发生人身伤害，经医院诊断证明，并经劳动行政部门认定为工伤后，可享受工伤假。工伤假时间按照国家相关规定执行。
49、女员工特殊假期待遇：孕检假、哺乳假期间，员工薪资照常发放；
50、员工患病或非因公负伤，需要治疗或休息时，根据本人实际工作年限(指按国家规定计算的连续工龄)和在本酒店工作年限，给予3个月到24个月不等的医疗期：
——事业单位财务管理制度 40句菁华
1、管理程序的严密性。严密性指的是财务管理必须坚决维护有关财务管理方面的法律法规，必须遵循法定的程序，使用合法的手段和工具。
2、资金使用的节约性。在财务管理活动中应该节约使用每一笔资金，反对铺张浪费。
3、正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。
4、合理编制单位预算，如实反映单位财务状况。
5、依法组织收入，努力节约支出。
6、建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益。
7、办公经费的支出，必须有正式发票，印章齐全，注明使用用途，经办人、证明人签字，报主要负责人审批后，财务科方可办理付款。
8、财务科对发票、凭证、票据手续不完备、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符、不按规定填写、粘贴的报销单据有权拒绝受理。发票开具日期至报销日期超过两个月的，会计人员应要求更换，否则不予报销。
9、公司及控股公司实行独立核算，独立核算企业设置财务机构，配置会计人员并指定主管会计。
10、各级财务机构、财会人员对本单位实行会计监督。为切实保障财会人员依法履行职责，充分发挥会计监督职能，赋予各级财务部长（财务负责人）如下职权：
11、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由财务科监交。
12、公司执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账薄、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
13、公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。
14、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原价。需安装的固定资产，还应包括关税及工商税等。作为投资的固定资产，应以投资协议约定的价格为原价。
15、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业余收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支。
16、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。
17、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
18、银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总高收，也不准以抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支，应作也逐笔调节*衡。
19、正常的办公费用开支，必须有正式发票、印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。
20、未经董事会批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。
21、公司员工年度工资及资金总额，由总经理按章程的规定拟订。
22、下属公司、企业的资金按下达的利润基数及实际完成的利润额分别提取，采取*时预提、年终结算的方法，提取比例由总会计师拟订，报总经理审定。
23、公司及下属公司、企业依法向国家缴纳的税金，不准偷税漏税。
24、税后利润的分配按章程的规定执行。
25、企业以前年度亏损未弥补完之前，不得提取法定盈余公积金；
26、盈余分积金转增资本金时，转增后留存企业的法定盈余公积金应不少于企业注册资金的25%；
27、在提取法定盈余公积金、公益金之前，不得向投资者分配利润；
28、企业当年无利润时，不得向投资者分配利润。
29、仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范，每月向财务部门报送一次库存报表，报表同时抄送上级财务部门。
30、对库存物资的笑盘盈、盘亏，仓库不得自行作财务处理。盘亏在1000以下者（含1000元），由所在单位账务部审核，报经理审批后处理；1000以上至5000元的（含5000元）须呈报会计师审批后处理；5000元以上的由*经审批后处理。
31、各下属公司、企业必须加强对发票的管理，安排专人负责发票的登记、领用、清理、核对工作。严禁为外单位或个人代开xx，违者处发票额15%以上的罚款和扣发1-2个月的奖金，情节严重的追究法律责任。
32、不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。会计档案保存期满需销毁时，应抄具清单，报总经理、董事会、主管部门和税务机关同意后，才能销毁。
33、企业可以根据本制度及本企业管理需要拟订相应的实施细则，并组织实施。
34、制度未尽事宜，按公司有关制度执行。
35、公司财务部应于每月七日前向公司领导报送财务报表。公司应于每月二十五日向公司董事会报送月度“收支计划表”，“资金支付预算表”，待公司董事长批准后按批准额执行。
36、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
37、公司必须遵守*人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
38、公司必须认真贯彻执行《*人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
39、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
40、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。
——事业单位请假制度 40句菁华
1、休假天数：
2、假期待遇：在批准的丧假期间，职工的工资照发，途中的车船费等，全部由职工自理。
3、各学校和县教育局直属单位在职工作人员因私人事务需要处理的，一般应安排在国家法定的节假日(如节日、假日、年休假、婚假、探亲假、寒暑假、丧假)中进行。确有特殊原因须占用工作时间处理私人事务而请事假的，应按上述事假审批权限报批。凡未经批准擅自不上班的，按旷工处理。
4、病假在7天内（含7天）的，由所在单位审批；病假在1个月内(含1个月)的，由请假人填写《巫溪县教育系统教职工请假申请表》一式二份，经所在单位批注意见后报教育局审批；病假在1个月以上的，本人填写《巫溪县机关事业单位工作人员请假申请表》一式三份，经所在单位负责人签意见后，报县教育局签署意见，最后报人事局审批。
5、申请病假超过6个月的，根据实际情况，由教育局、人事局集中到有鉴定资质的医院进行病情统一诊断，所需费用由申请病休人员自行承担。病假累计在6个月以上的，当年不参加年度考评，不确定考核等次。
6、教职工连续病假超过2个月不满6个月的，从第3个月起，工作年限不满10年的，按本人基本工资的90%计发；工作年限满10年的，按本人基本工资全额发给。
7、女职工产假为90天，其中产前休息15天。难产的增加15天。多胞胎生育的，每多生一个婴儿，增加产假15天。女职工违反国家计划生育规定，按计划生育相关规定办理，不适用本规定。
8、女职工在计划生育政策允许范围内，怀孕不满4个月流产，持医疗机构证明，给予15天至30天的产假；怀孕满4个月以上（含4个月）流产的，给予42天产假。
9、事假、补休假、福利假、奖励假，以不影响工作正常运行为先（前提），以不牺牲职工切身利益为本（兼顾）；二者发生冲突时，坚持个人利益服从集体利益，即不予准假、或暂缓准假、或缩短假程。其中，统一下校、集体活动，不得准假。
10、假期结束返校后，到校办销假，填写《请销假审批表》，校办主任签字，到主管部室主任处报到。
11、零星假、分散下校，由主管部室主任审批。整日假，由当日值班人员审批；其中，公出、或一次事假超过5天，报请校长审批；一次事假超过10天，校长办公会审批；一次事假超过30天，报请教育局审批。统一下校，由领队人审批；集体活动，由召集人审批。
12、公务假
13、补休假
14、病假
15、产假
16、陪产假：男方，晚育7天+独生子女证8天。
17、确有特殊原因必须占用工作时间处理私人事务而请事假的，应由本人提出书面申请，按权限经有关领导批准后方予准假。其中，享受公休假待遇的机关工作人员所请事假应先以本人的公休假冲抵。未经批准擅自不上班的，按旷工处理。
18、请假未获批准的情况下离开工作岗位视为旷工，连续旷工两天或累计旷工达到两次即作自动离职处理。
19、公司生产车间和仓库等一线员工及临时工适用本制度第一条至第四条、第五条的2、3项、第六条和第七条。
20、各管理部门、市场业务部门人员及生产部、仓库等主管以上人员（合同制员工及处于试用期的员工）适用全部条款。
21、员工请假应提前办理请假手续，填写《请假单》。因急事或身体不适临时请假，应在上班前电话告知部门主管，返岗后补办请假手续，否则按旷工处理。
22、各管理部门人员和市场业务部门人员3天（含）以内的请假，由部门负责人审批；请假3天以上、7天（含）以内的，经部门负责人审核同意后，须报部门分管领导审批；请假7天以上须经总经理批准。请假申请经相关领导审批同意后，请假员工须在休假前持《请假单》及时到行政人事部备案，否则请假不予生效。
23、员工必须做到事前请假，事后销假。因事不能上班时，必须提前1天履行书面请假手续，如遇特殊情况事先无法办理请假手续的，须以电话向部门主管请示并得到批准，事后立即补办手续。如未办手续擅自离开岗位，或假期届满仍未销假、续假者，均以旷工论处，旷工1天扣除3天工资，连续旷工3天或一年累计旷工7天按开除处理。
24、员工请假假期连续在5天或5天以下的，其间的公休日或法定假日均不计算在内。
25、较长假期须交接手头工作，确保工作连续性。
26、假满回公司销假，通报办公室，并交接工作。
27、备案制度
28、公事休假
29、产假和节育假
30、事先无法办理请假手续，须以电话向主管或上级领导报知，并于事后3天内补办手续；否则以旷工论处。
31、本公司员工请假除因急病不能自行呈核可由同事或家属代为之外，应亲自办理请假手续。未办妥请假手续，不得先行离职，否则以旷工论处。
32、本公司员工请假期满行续假或虽行续假尚未核准而不到职者，除确因病或临时发生意外等不可抗力事情外，均以旷工论处。
33、请假者必须将经办事务交待其他员工代理，并于请假单内注明。
34、请假条应在休假前交人力资源科备案，作为考勤附件、计算工资依据。若请假条各级审批不符要求，作无效处理；紧急请病假/事假必须于上班前或不迟于上班时间30分钟内，致电所在部门负责人及人力资源科。考勤人员且应于病假/事假销假后上班第一天，补交请假条；
35、请病假者需提供医院开具的有效病情证明单，请事假者需填写事假申请单送交所在部门审核。有特殊情况需及时联系说明并补假。病情证明单、事假申请单原件交人力资源科备案；
36、本制度由公司人力资源科负责解释、补充。
37、婚假。以区教育局文件精神实行。
38、丧假。教职工直系亲属病故，可给丧假三天，旁亲一天，不扣工资。
39、产假。女教师工产假可按国家规定执行。
40、旷课1节扣50元，未经请假不参加活动、会议作旷课处理（不足1节按1节课计算），因个人原因请假不参加会议、活动，每次扣10元。
——报销管理制度 60句菁华
1、因公出差遗失票据的处理办法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失双程票的，将不予报销。
2、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款，经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。
3、支票不要折叠，密码、日期、金额不能涂改。
4、每月25日前办理支票转帐手续。
5、作废或过期支票一律由本单位经办人员换取，校外人员不予办理。
6、办理外地与本地汇款，经办人提供的帐号、开户行，单位名称必须准确无误，如有差错责任自负。
7、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内），办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出局面说明，列明具体归还日期（最长不超过三个月），由总务主任签字，并报校长审核批准。
8、在规定期限内未结清借款的，由财务室在有关经费中直接扣款，并且遵循“前帐不结，后帐不借”的原则。
9、外聘教师讲座费，需经校长室同意，并由学校办公室负责填制领款单据，交校长审批后到学校财务室报销。
10、独生子女费，领取独生子女证的教职工，每年发独生子女费50元，直至小孩14周岁。由学校财务室于每年年底造册，报校长室审批后发放。
11、临时人员工资由各使用部门在每月下旬负责考核并造册，报校长室审批后到学校财务室报销。
12、在职工资、离退工资一律以银行储蓄卡形式发放至本人手中，所有相关人员有义务配合学校依据银行规定办理开卡、开折太挂失补办手续。若发生工资本遗失时，必须在每月20日前将补办的工资卡号告知财务室及时变更，以防发生差错（学校全体教职员工的工资卡统一在市农业银行办理，其他银行无效）。
13、因学校教育教学工作需要，购置各类小额教学用品或专用材料，由总务处负责人填写《物资采购申请单》报校长室审批，统一由总务处安排购买。如有必要，由总务处联系*采购中心购买。所有购置物品，必须遵循先入库（经办人、保管人签字），再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时，发票下面必须由经手人、保管人、证明人签名，同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到财务科报销。
14、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写"差旅费报销单"，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。
15、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。
16、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。
17、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)
18、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
19、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
20、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
21、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。
22、因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，原则上不报销任何费用。
23、因特殊情况租用交通工具的参照租用车辆规定执行。
24、此制度从2015年1月1日执行。
25、适用范围：本公司所有员工均属之
26、定义：
27、2：物流部： 负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
28、1 快递的签收与发送 寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快
29、1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收， 以备查验核对。
30、1.1 物件分类： A 类：紧急件；B 类：贵重件（如票据、证件、贵重配件或 物品等） 类：普通件（如资料、文件、普通配件等） 类： ；C ；D 普通信函、贺卡等。
31、1.4 严禁公费寄私人物品，一经发现按该单快递费的 10 倍处 罚。
32、2各部门负责按照制度执行。
33、1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：
34、3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。
35、4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。
36、在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；
37、采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票；
38、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。
39、员工分类标准：
40、发票内容必须齐全，包括：付款单位名称(即“北京印刷学院”字样，必须由收款单位填写)、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额(含大、小写金额)、填制日期、填制人姓名等等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求按照国家统一会计制度规定，由收款单位进行更正、补充或重新开列。
41、使用转帐支票付款，应在所取得发票的右上角填写支票号码后四位，以便报帐核对。
42、业务招待费的报销，实行一事一结制度。
43、测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。
44、差旅费：主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。
45、房租费：指经批准临时发生的房屋租赁费用。
46、报汛通讯费：主要包括报汛电话费、网络费等。
47、水质监测费：主要包括水质业务费和取样费。业务费：含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。取样费：含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。
48、基地报销，首先由财务人员审核其规范性和合理性，再交分管局领导审查，并在报销封面上签字，报销表上批明是否同意报销。
49、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
50、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。
51、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、校领导签章。
52、原则上金额在1000元以上的，一律使用直接支付或银行转账支票，有特殊情况领导审核批准后可支付现金；
53、现金报销经经办人签字→财务审核→分管领导签字→领导批准，方可报销；
54、要按文件规定的起止时间购买车票。
55、职工教育经费支出，包括学费、奖学金及其它有关支出，经所长或所长办公会讨论通过后，由财务人员执行。
56、所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。
57、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。
58、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。
59、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。
60、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的（以票面时间为准），第二天照常上班；出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。
——小学财务管理制度 50句菁华
1、对各项收入，及时定额入账，合理安排和管理各项资金，分清资金渠道，费用开支范围及开支标准。
2、严格控制发放奖金和超标准搞职工福利。禁止用上级补助资金发放奖金、搞职工福利，招待费按东至县财政局、教育局规定比例标准支出，有预算外收入的学校和单位搞职工福利和开支招待费要控制在上级规定的比例之内。
3、校舍维修改造项目，应在充分论证的基础上制定维修和改造方案，经教育局审核同意后，再办理设计、招标等手续。报支经费时要把有关批准手续附后，没有批准手续的财务人员不得办理结报手续。
4、固定资产的计价：
5、按照本校实际，加强财务活动分析，及时发现和解决财务收支中的问题，努力提高财务管理水*和资金使用效果。
6、组织、指导、监督所属报销单位的各项财务收支及缴销工作。
7、各项经费支出，都要按原始凭证结报，严格执行开支标准，不得自行提高或变相提高，并实行校长"一支笔"审批制度。
8、严格控制差旅费支出，严禁私人用车公款报销。差旅费支出单据必须注明具体事由、来往路线、参与人员，否则领导不予签字，财会人员不予报销。
9、学校财务人员的工作职责、工作权限、枝术职称、任职资格、交接手续、任免奖罚，应严格按照《会计法》的规定执行。学校的财务管理活动由财务负责人具体组织与实施。 l
10、学校执行*“核定收支（核定预算包干数）、定额
11、对专项资金要坚持专款专用原则，项目支出要严格按*采购招标条例执行。
12、资产是指学校占有或使用的能以货币计量的经济资源， 包括流动资产、固定资产、无形资产、对外投资等。
13、内容包括：学校事业发展和预算收支执行情况、资产使用管理、收入、支出和基金结构变动以及财务管理情况、存在问题的主要改进措施等。
14、严格经费收入管理，依法组织收入。各项收费严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据。收入全部纳入学校预算，统一管理。
15、财会人员要加强学习，熟练掌握有关政策法规。要定期向领导汇报财务开支情况和资金结存情况。
16、会计每月必须将现金与帐目核对清楚。发现问题要及时查找，必须保证现金与帐目相符。
17、学校财务部门应认真执行财务制度，维护财经纪律，对于不执行计划，违反财务制度和财经纪律的开支，财务人员有权拒绝付款或报销，同时报领导处理。
18、每年的开支，不得超出当年的收入。
19、不得私自开支经费。计划外的开支，未经校长中心校批准，不予以报销。
20、学校必须严格按照国家有关规定依法组织收入；各项收费必须严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据；各项收入必须全部纳入学校预算，统一管理，统一核算。
21、支出是指学校为开展教学活动及其他活动发生的各项资金耗费和损失。包括：事业支出、建设性支出、经营性支出。
22、学校的支出应当严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准，精打细算，厉行节约，使各项支出发挥出最大的经济效益。
23、固定资产的管理和使用。
24、按照上级财务规定，严格的执行“收支两条线”，学校的收费资金先缴财政专户，转回后方可使用。
25、购物发票务必经审查实属工商税务部门注册的正规发票，报销发票做到有四人以上签字(校长、总务主任、会计、经办人)方可报销。
26、学校的由出纳员保管，法人章、收费票据、及财务档案由会计保管。
27、实行实记入帐制，坚持做到收支有依有据，严禁收入不出据，收入不入帐，多收少记和“小金库”，严禁支出无凭据，使用无效票据和多支多报。
28、学校财务收支应有计划，避免盲目支出，保证学校教职工基本福利待遇的落实，保证学校的正常运转，保证有计划的偿还下欠债务和学校的进一步发展。
29、学校职工原则上不得借用学校公款，若因特殊情况借款300元以下可由出纳视其情况借支，但必须保证按期如实收回，否则由出纳自行负责。300元以上借款需经校长签字同意后方可借出，如经办人不按规定办理借款属个人行为，后果自负。
30、负责学校食堂管理工作。
31、具体负责学校原始凭证的报销、收集、分类、汇总、传递等工作。
32、认真把关，严格审查原始凭证，以合法、真实的原始凭证为收入和支付的依据，所有支出必须有经办人、证明人、物品验收人等签字，发票要素必须齐全，对不符合制度和规定的经济业务，不予报销，未经审核同意不得办理支付。
33、做好各项代付款项和水电的收付工作，做好个人所得税的代扣代缴工作。
34、树立爱校如家和为教育教学服务，为师生服务的思想。
35、负责全校的教学用品、办公用品、生活用品、维修材料等物品的保管工作。
36、做好物资的出库、入库验收登记手续。物资入库一律开箱开包点数、验收质量，逐项入库登记，及时发放办公用品、教材、作业本、生活用品、维修材料、清扫工具、桌凳等，对库存物资要按规定建立帐本，与出纳配合定期盘点对帐，做到账物相符账账相符。
37、学校食堂是为师生服务的单位，是学校的一部分，其资产属学校所有。
38、临时工工资等的发放，由总务处编制工资表，按人员造册，注明标准、时间，并须相关人员签字。临时工工资、农民工劳务费等统一由总务处按照标准编表盖章后，报后勤校长审核，校长签批后到会计室报销，学校临时工工资每学期结报一次。
39、因公出差遗失票据的处理办法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失单程飞机票的（乘坐飞机者需经县级以上主管领导批准），可比照同程火车硬卧票价的标准给予报销。遗失双程票的，将不予报销。
40、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内）办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出书面说明，列明具体归还日期（最长不超过一个月），由本部门负责人签字，并报校长审核批准。
41、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。
42、招待费：
43、为了认真执行财务制度，加强资金管理，在学校校长统一领导下，由一位副校长直接分管财务工作。
44、通过勤工俭学等形式多渠道自筹办学经费努力改变校园面貌，及教学环境更新教学设备，改善教职工的福利待遇。
45、配合、督促学校有关部门及时处理好暂收、暂付款项。收好管好杂费代办费，按学期向学生结算。
46、学校大宗物品的购置要在教代会上通过，并通过*采购的渠道进行采购，不得自行购置。
47、学校的主管领导购置分工明确，总务负责后勤、日杂等物品的购置，教导处负责教学及办公有关物品的购置，其他教师要购置物品要报学校主要领导批准，凡私自或未经批准购买的物品一律不予报销。
48、领取或借用学校财物必须办理一定手续。如消耗的办公用品要签名，仪器等器材借用须登记，并按时归还。
49、学校财产、实行“谁使用、谁保管、谁负责”的原则，损坏、遗失要赔偿（自然损耗办理报损手续），赔偿分现金、实物或限期装修等。
50、有人证、物证而拒不承认，态度恶劣者；
——行政事业单位内部控制管理制度 50句菁华
1、病假：指员工生病必须进行治疗而请的假别；病假必须持县级以上医院证明，无有效证明按旷工处理；出据虚假证明加倍处罚；病假每月2日内扣除50%的基本日工资；超过2天按事假扣薪。
2、法定休假
3、出车要填好行车记录，节约用油，如有发现虚报油票、燃油外漏现象，扣发当月工资。
4、员工上下班时必须签到打卡，不允许代打卡现象发生。
5、细则:
6、由院长主持，医院相关领导参加。
7、总结上周工作，包括医疗质量，重危病人抢救治疗情况，管理制度落实情况，服务态度等情况。
8、为加强公司行政事务管理，理顺公司内部关系，使各项管理标准化、制度化，提高办事效率，特制定本规定。
9、本规定所指行政事务包括档案管理、印鉴管理、公文打印管理、办公及劳保用品管理、库房管理、报刊及邮发管理等。
10、库房物资的存放必须按分类、品种、规格、型号分别建立账卡。
11、2形象规范
12、使用您好、欢迎您、不客气等礼貌用语。与客人相遇要主动相让，与客人同行时，应礼让客人先行;
13、同事之间沟通问题时，应本着“换位思考、解决问题”的原则，语言应礼貌，委婉;
14、4.1敬客户
15、尊重服务对象风俗习惯，不议论、指点，不讥笑有生理缺陷的客人;
16、4.3社交注意点
17、5道德规范
18、员工不得携带违禁品、危险品、管制刀具等进入办公场所;
19、本办法最终解释权归人事行政部。
20、公务车辆进入公司，下客(货)完成时，应立即停放在专属车位上，严禁任意停放。
21、与会人员不可无故打断他人的发言，不可对发言者吹毛求疵。
22、负责购、发办公用品的人员要建立账本，并办好出、入库手续。出库物品一定要由领取人签字，特殊用品需由其部门主管签字后方可办理出库。
23、各部门要把安全保卫工作纳入重要议事日程，认真研究、布置。贯彻“谁主管谁负责”的原则，确保公司财产和员工的生命安全。
24、值班人员应指挥、携同、监督保安人员进行巡视、巡查。
25、易燃、易爆物品要按消防规范要求完善有效，并派专人保管，不得乱放，混放。
26、下班前，必须切断所有电器设备的前一级电源开关。
27、公司大门设有门卫，保安24小时执勤，重点部位实行24时监控。
28、保持办公环境整洁。员工每天应提前5分钟到岗，并做好清洁和整理工作。每天抽出时间整理办公桌和抽屉，保持办公环境的舒适和整洁。
29、食堂工作人员要做好个人的卫生工作，做到勤洗手，勤剪指甲，勤洗工作服，工作时要穿戴工作衣帽。炊事人员要每年进行一次健康体检，无健康证者，禁止上岗。
30、做到餐具干净、无污渍，对环境及餐具按时消毒。
31、注意安全，不准私自安装电器和拉接电源线，不准使用明火炉具(用电炉具)及超负荷用电。
32、年终考核中节约费用开支或对废料利用成绩显著的部门或个人。
33、记过:减发当月十天基本工资，从当月工资中扣除。
34、在工作时间内撤离工作岗位者。
35、浪费公物，情节轻微者。
36、经检查宿舍卫生脏、乱、差者。
37、品行不正，不文明礼貌，辱骂他人者。
38、私自拆装宿舍照明电线、插座、或使用电炉、电热水器者。
39、在工作时间，躺卧睡觉者。
40、恶言吵骂同事或怂恿相骂或打骂者。
41、对没有竞争性、供货途径单一的货物采购、工程采购或者服务采购，由采购中心或委托有资格的采购实体组织集中或询价采购。在采购过程中，要吸纳有关专家或部门的专业人员参加采购工作，以确保采购的质量和良好的售后服务。
42、凡购置符合*采购范围，但本市不能制造或本市产品质量和功能不能满足需要的货物，可在其他省、市选购;
43、管理办公室在管理工作中要提高办事效率，简化工作程序，高效、优质、快捷、主动地为采购实体服务，清正廉洁、自觉维护国家的利益，树立*职能部门良好的形象，保证*采购工作的顺利实施。
44、为了加强公司管理，理顺公司内部关系，使各项管理标准化、制度化，提高办公效率，特制定本制度。
45、各部门的办公电话，是进行业务联系的主要工具，员工要养成长话短说的习惯，避免长时间占线，影响他人使用。
46、长途电话要严格管理，对超长通话和非业务通话要严格控制，长话要求即打即锁，长话锁码不得泄露。
47、非消耗性办公用品不慎遗失，由本人负责赔偿，行政人事部不予再领用。
48、公司根据工作需要在各部门有关岗位安排程控交换电话和计算机网线，对内线、外线和局域网等实行不限量使用，对长途电话实行限量限额管理，对inter网实行定时管理。
49、如果发现不按公司规定上“英特尔”网的处罚30元。
50、办公室内的厕所应时常保持清洁，上完厕所后应进行冲厕，时常保持良好的素养。
——学校财务报销制度 40句菁华
1、现金报销应符合现金使用范围的管理规定。
2、凡一次零星采购金额超过500元，原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票（同城）或汇款（异地）进行结算。
3、支票不能折叠，密码、日期、金额不能涂改。
4、支票要在有效期内使用（转帐支票期限为10天）。
5、支票领用之日起，在十天内办理报销手续。
6、票据须分别由经办人、验收人、证明人签字，并经财务校长审批。
7、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。
8、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。
9、外出业务培训人员每人每天补助10元；公务出差每趟10元（车票）；三人以上出差由联校派车。
10、不得对个人借支。
11、经办人填写借支单
12、分管副校长签批
13、填写学校统一的报销单据。
14、学生食堂主、副食采购，严格采购验收制度，即：食堂采购支出原始凭证必须由食堂指定专人实物验收签字方能作为财务报销原始依据。为保证学生食堂食品绝对安全与卫生，主食采购应取得原始发票；其他副食市场采购无法取得原始发票的支出，应填制《食堂副食品采购清单》，载明应供商（或摊位）、品名、单价、金额，实物验收人签字可作为财务报销原始凭证。
15、不得将他人借条转冲本人借款。
16、会计稽核。
17、报帐后的多余款项应一次性退还财务，否则从次日起以欠款金额数按月息1%计收逾期欠款利息，连同欠款本金从当事人工资中扣回，直至还清为止。
18、未借支直接报销业务,注意钱票两清。
19、属于当天借支，当天报帐的费用支出业务，借支单退还经办人。
20、测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。
21、办公费：主要包括日常办公用品，如纸、笔、墨、票夹、文件夹;打印资料，饮用水、报刊杂志等。
22、房租费：指经批准临时发生的房屋租赁费用。
23、生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
24、水电费：指局机关、基地办公用水电费。
25、购置费：主要包括单价在1000 元以下的小型、零星设备仪器购置。
26、墒情系统运行费：主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
27、机关报销，由经办人、科室负责人、财务人员、分管领导、分管财务领导签字后方可报销。经办人必须是我单位在编职工，收款单位相关人员不得作为报销经办人。
28、发票抬头要求按照最新税务部门相关规定。
29、报销单应使用蓝黑碳素笔严格按报销单据要求项目认真写；
30、出差申请：员工出差可向公司借支所需差旅费用，填写《备用金申请单》，履行相关借支审批手续，借支数额应当与所处理的公务和出差的时间相适应。
31、返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用实际发生情况填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；如因特殊情况不能办理报销，应由本人出具书面材料说明延缓报销理由，由部门负责人签字证明，并注明最后报销期限，如超过一个月不报账，财务将不予报销并从其工资中扣回借款。原则上前款未清者不予办理新的借支。
32、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。
33、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
34、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。
35、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
36、报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
37、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
38、其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。
39、财务报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
40、机动车消耗费用支出，由办公室专人统一管理。车辆保险费、检车费等由财务部门统一支付；汽油款和过路费据实予以报销；车辆维修需由司机提出申请，注明维修项目，经办审核签字后，方可进行修理，支付维修费用；购买车用饰品，需经领导同意，否则一律不予报销办理。
——规范财务报销制度 40句菁华
1、将各类车票按面额的大小分类粘贴；
2、测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。
3、整站及维修费：主要包括房屋及单价低于2000元的设施设备的一般维修维护费用。
4、生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
5、报汛通讯费：主要包括报汛电话费、网络费等。
6、车辆运行费：主要包括车辆的燃料费、维修保养费、保险费、路桥费、洗停车费、年检费、安全奖励费、驾驶员公里补助等。
7、接待费：主要包括单位各类接待所产生的伙食费、住宿费等。
8、会议费：主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费，以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
9、机关报销，由经办人、科室负责人、财务人员、分管领导、分管财务领导签字后方可报销。经办人必须是我单位在编职工，收款单位相关人员不得作为报销经办人。
10、经费收支情况
11、经费支出报销核转程序
12、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
13、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。
14、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、校领导签章。
15、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。
16、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
17、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务处原则上不予报销：
18、各中心校每月所发生的业务，要在每月的20号－21号到联校报账，过期不再办理。
19、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
20、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费
21、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
22、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
23、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。
24、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。
25、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
26、费用报销基本流程及审批管理：
27、所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。
28、1、出差（指上海以外地区）饭贴为：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允许报），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果请客户或客户请，这餐补贴不能计入的；
29、现金报销必须有符合国家财政、税务部门规定和要求的发票，发票要按财务要求整齐有序附贴在报销单后面；
30、报销人要认真如实填写现金报销单，包括报销事由，报销单据张数，大小写金额，财务部门审核报销是否真实，符合国家政策规定，有无单证错误。
31、要按文件规定的起止时间购买车票。
32、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。
33、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。
34、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。
35、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外:
36、驾驶员外出按15元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。
37、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天16元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。
38、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。
39、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。
40、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在《差旅费报销单》的后面，所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。
